普陀区关于开展“小金库”专项治理工作自查自纠阶段的总结报告

      上海市治理“小金库”工作领导小组办公室：      根据《中共中央、国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发【2009】18号）和市纪委、监察局、财政局、审计局《关于印发〈关于在本市党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施方案〉的通知》（沪纪【2009】59号）的精神，普陀区委、区政府高度重视此项工作，区纪委、监察局、财政局、审计局专门成立治理工作领导小组，周密制定治理工作实施方案，精心组织治理工作培训宣传，目前已顺利完成了自查自纠阶段的工作，现将我区自查自纠阶段工作总结汇报如下。      一、充分认识重要意义，切实加强组织领导      深入开展“小金库”治理工作是中央和市委、市政府决定的一项重要工作任务，是建设“服务政府、责任政府、法治政府”的具体体现，是从源头上惩治和预防腐败的必然要求，是深化公共财政体制等各项改革的重要举措。本区严格按照中央和市委、市政府的要求，遵循分级负责、分口把关的原则，经区政府同意成立了由区纪委、区监察局、区财政局、区审计局、区委组织部、区委宣传部、区公安分局和区税务分局组成的“小金库”专项治理工作领导小组，并下设领导小组办公室，主要负责指导落实本区范围内“小金库”治理工作，研究制定有关政策和治理措施，协调解决有关重要问题。同时，要求全区各部、委、办、局，法院、检察院，各街道、镇，人民团体按照区治理“小金库”工作领导小组办公室的统一部署，认真抓好组织落实工作，主要领导亲自过问，分管领导亲自挂帅，主要部门负责人全程参与，确保机构到位、人员到位。      二、抓好各项措施落实，精心组织自查自纠      1、制定方案，全面部署      一是结合普陀区实际，区纪委、区监察局、区财政局、区审计局联合下发《关于在本区党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施方案》（普纪【2009】23号），明确了当前开展“小金库”治理工作的重要意义、范围和内容、方法和步骤及政策规定，对全区专项治理工作进行了全面部署和安排；二是召开普陀区开展“小金库”专项治理工作会议，对全区60家预算主管部门专题部署治理“小金库”工作，宣传政策，释疑解惑，明确凡是有隶属事业单位的委办局、街道镇，在做好本机关自查工作的同时，要抓好隶属单位的治理工作，各单位主要领导是此项工作的第一责任人，财务部门是具体责任部门，要做到一级抓一级，层层抓落实，并就相关报表的填写进行了专门辅导与培训；三是积极做好公开宣传工作，分别在普陀门户网站、区有线电视台、《新普陀报》等多家媒体公布区治理“小金库”专项工作的范围和内容，方法和步骤，举报电话等，加大治理工作透明度，提高检查效率和质量，确保本区管辖范围内的单位100%宣传到位、部署到位，培训到位、自查自纠到位，为做好全区专项治理工作奠定了坚实的基础。      2、明确责任，分工落实      为确保全区“小金库”专项治理工作有序、有力、有效地开展，切实把各部门的思想认识统一到中央、市和区对“小金库”专项治理工作的部署上来，区“小金库”治理工作领导小组办公室从大局出发，充分发挥各牵头部门和成员单位的业务特长与职能优势，着手建立了分工明确、配合有力、资源共享、运转顺畅的治理工作协调督导机制。区纪委和区监察局主要负责组织协调以及相关纪律规定执行情况的监察检查工作，严肃查处违纪违规典型；区财政局主要负责自查自纠阶段报表的催报、审核、汇总、上报以及违反财经法律法规问题的处理处罚工作；区委宣传部协调有关新闻单位做好“小金库”治理的舆论宣传工作。      3、整体推进，节约成本      区治理“小金库”领导小组办公室根据“统筹兼顾、整体推进”的原则，把专项治理工作与全区街道（镇）国有（集体）资产清理、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管、加强财政票据管理等工作相结合，与财政监管、审计监督、税务稽查等工作相结合，形成整体合力，更好地整合治理内容、整合检查力量，节约行政成本、减轻单位负担，发挥综合效应、提高治理效率。      三、全区自查自纠基本情况      （一）全区参与自查单位户数      我区参加本次自查自纠工作的行政事业单位共有348家，其中党政机关59家，事业单位289家，事业单位中有1家（区委党校）为一级预算单位，其余288家事业单位隶属于各委、办、局等行政机关。348家单位中，实行财务独立核算的有73家，实行统一记账、代理记账的有275家，所有单位全部按照要求认真开展了自查自纠工作，自查自纠率达100％。      我区于2002年设立了上海市普陀区行政事业单位会计记账中心，对纳入中心集中管理的单位实行统一记账，中心统一开设银行账户，为各单位分别设置总账和明细账，并编制会计报表。目前全区有57家行政事业单位由区记账中心统一实行资金、资产管理，这些单位没有单独的银行账户，所使用的财政票据由区记账中心统一领购。      参照区记账中心的管理模式，区教育局、卫生局相应成立了教育系统和卫生系统会计结算中心，对机关本部及下属132所学校和22家医院的日常财务活动实行集中核算，统一管理；区九个街道、镇设立专门的代理记账机构，对下属38家事业单位的财务活动实行统一集中管理；区房地局、区体育局、区残联、区老干部局、区规划与土地管理局、区民防办等单位由机关本部对下属26家事业单位实行统一代理记账。      （二）自查出的“小金库”问题      有2家事业单位自查出了“小金库”现象，并主动汇报了存在的问题，违纪收入所涉金额已全额上交上级部门。      （三）银行账户清理      经自查，我区现有39家党政机关和252家事业单位设立了1112个独立账户。其中未经财政批准开户的有178个，主要是市有关部门为区代办开设的银行账户（如民办非企业类）、工会账户和社保账户，因其开办时不需要向区财政局作开户审批，且开办后单位未向区财政局备案，故区财政局难以对此类银行账户加以监管。      目前，区财政局结合市局《关于深化本市国库集中支付制度改革的工作部署》，全面清理预算内外资金账户，及时更新银行账户管理系统，对未由区财政审批开立的银行账户，要求其向区财政办理备案登记，所有现存账户纳入财政部门监管范围。      （四）财政票据使用      1、目前我区行政事业单位使用的财政票据多为上海市行政事业单位统一收据和上海市行政事业单位通用收据两种，有些单位存在有超越规定范围使用票据或混用票据的情况。      对统一收据，区财政局要求购买单位填写统一收据使用情况表，详细列明使用的范围、金额及入账情况，以备今后加以监督管理。目前部分通用收据已纳入非税收入征管系统，区财政局将继续推进行政事业性收费改革，逐步加强对非税收入管理链各个环节的管理，做到方便快捷和强化监管并重，并深化研究加强非税收入收缴管理的相关制度，扩大系统执收范围，完善缴费信息系统，清理细化收费项目，确保收入及时足额入库。      2、在销毁08年旧版票据时，有些单位未按照销毁程序统一销毁、申报备案，而是采取加盖“作废”章的形式进行处理，存放在本部门内，造成作废票据积压过多。      由于2008年区财政局已经对全区各财政票据使用单位的旧版财政票据进行了集中清理销毁，并已报市局备案，积压的票据拟待使用期限过后按规定手续统一集中销毁。      四、突出重点，整改落实      自查自纠阶段，大部分单位领导重视、行动迅速、工作细致，确保治理工作不走过场、全面覆盖、客观反映，把问题尽量解决在自查自纠阶段，经自查没有发现违规违纪行为，未设立任何形式的“小金库”；区人大办等单位以自查自纠活动为契机，制定了《普陀区人大机关工作经费管理规定》等财务管理制度；区卫生局在组织下属事业单位开展自查自纠的同时，深入基层进行走访调研，确定重点检查单位和检查内容。      区“小金库”治理领导小组办公室下一步的工作计划是：一是对存在的突出问题立即进行整改，该上缴的立即上缴国库，该销户的立即销户；二是着手制定重点检查阶段工作实施方案，明确检查人员的组成和分工、检查方式和处理依据等内容；三是对执收、执罚权相对集中的单位，对教育、卫生、交通等与人民群众利益密切相关的单位，对与党政机关、事业单位有隶属关系的培训中心、报社等三类单位开展重点检查；四是重点检查将继续与加强银行账户监管、扩大内需促进经济增长和政策落实情况监督检查等工作相结合，与财政监管、审计监督、税务稽查等日常监管工作相结合，整体推进，综合实施。      我们将督促指导各单位针对治理工作中发现的问题，及时制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位；在整改过程中深入剖析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

                                                                                                             普陀区治理“小金库”工作领导小组办公室                                                                                                             二○○九年七月二十一日