1.1.7.4.6 现金流量表

现金流量表

【用途与目的】

现金流量表提供现金流量主附表信息，现金流量表也可以通过在报表系统定义模板取数获得。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖总账〗->〖现金流量〗->〖现金流量表〗

【使用时机】

  日常需要汇总查询凭证指定现金流量信息，或者月末出具现金流量表时。

【操作说明】

1.操作前提

l          现金流量表查询功能权限已经设置。

2.操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖现金流量〗->〖现金流量表〗按钮，系统弹出现金流量表条件查询界面。

主要参数属性说明：

数据项

说明

会计科目表

显示当前公司使用的科目表信息。

会计期间类型

显示当前公司使用的会计期间类型。

公司级次

当前公司在公司树中的级次。

按期间查询

二选一，选择按会计期间范围进行查询。

按日期查询

二选一，选择按记账日期范围进行查询。

币别

选择输出何种币别的现金流量表，包括原币、综合本位币和综合报告币。

汇总项目级次

用于进行分级汇总，决定现金流量表的流量项目显示级次。

包含未过账凭证

选择是否需要将未过账凭证一并输出，如选择此项则同时输出未过账凭证，如果不选择该项目则只选择已经过账的凭证在现金流量表。

显示核算项目明细

默认不勾选，勾选后现金流量表显示现金流量携带的核算项目信息和数据。

显示汇率变动的项目

默认不勾选，勾选后按汇率变化的流入流出分别明细显示。

显示现金及现金等价物的期初期末余额

默认勾选，勾选后显示现金及现金等价物期初期末余额。

步骤二：设置具体的过滤调整后点击【确定】按钮，系统弹出现金流量表查询界面。

修复现金流量表不平的快捷方式：

步骤一：在现金流量表的查询界面使用快捷键【Alt+Shift+S】,系统弹出一个查找现金流量指定不正确的凭证界面。

步骤二：勾选需要修改的项目后点击【确定】按钮，系统弹出凭证序时簿查询界面。

步骤三：在过滤的凭证序时簿界面重新指定现金流量后，点击现金流量界面【确定】按钮，系统自动更新现金流量表对应的现金流量项目数据。

3.系统业务规则

l          按照日期查询时，现金流量表只展示本期发生数，不展示本年累计数。

l          现金流量表净利润计算方式为：净利润=损益类所有科目的贷方发生额-借方发生额。所取的发生额期间为现金流量表查询条件上的期间段。

l          现金及现金等价物的期初余额取数逻辑：取科目为现金、银行存款、现金等价物的期初余额之和。

l          现金及现金等价物的期末余额=现金及现金等价物的期初余额+现金及现金等价物净增加额。

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