浅谈构建“三位一体”廉洁风险立体防控工作

　　当前，反腐败斗争形势依然严峻复杂，巩固压倒性态势、夺取压倒性胜利的决心必须坚如磐石。其实，自党的十八大以来，党中央强力反腐，高压惩腐，整个社会的反腐倡廉工作向纵深方向持续推进。在全社会对腐败现象“人人喊打”，每一次对腐败的“重拳”都使百姓“拍手称颂”的同时，一个新的课题又摆在了国企纪检工作人员面前。如何能提前发现问题？如何保护并及时挽救同志？如何有效防止国有资产流失？结合实际工作，首都机场股份公司纪委针对这一课题进行了深入思考、细致研究，摸索建立了纪检、审计、法务“三位一体”的廉洁风险立体防控机制。

　　建立“三位一体”廉洁风险立体防控机制的必要性

　　党的十八大后，党中央、中纪委在全面从严治党上狠下功夫，出台了一系列党纪党规，明确要求，规范行为，亮明底线，“纪法分开、纪在法前、纪严于法”，在党员违反法律之前设置了一道道防火墙，改变了之前出现的“今日好同志、明日阶下囚”的状况。党中央对于“纪”与“法”的准确定位，为纪检、审计、法务“三位一体”廉洁风险立体防控机制的建立提供了前提条件，也使“三位一体”的实现成为可能。

　　从近些年国企人员腐败案例来看，伴随廉洁问题出现的往往是经营的不规范、行为的不合法，三者交织的风险往往不是一个部门能够防控的，需要纪检、审计、法务部门相互配合、共同防范。而对于大多数国企而言，纪检监察、审计和法务防范的是不同层面的风险，属不同部门的工作职责，往往是单兵作战，信息传递不够畅通，作用受到一定限制。而首都机场股份公司尝试探索纪检、审计、法务协同作战，建立“三位一体”廉洁风险立体防控机制，通过发挥各部门的风险管控作用，达到多管齐下、互相补台、共同防控风险的效果，实现廉洁风险防控的“航母效应”，为企业的健康运行和营造风清气正的发展环境提供了强有力的保障。

　　“三位一体”廉洁风险立体防控机制的内容和工作方法

　　在股份公司具体工作中，纪检监察部负责廉洁风险防控工作，加强党风廉政建设和反腐败工作，建立反腐倡廉长效教育机制，监督检查党风廉政建设责任制的落实情况，具体落实对党员的监督执纪问责工作，推进公司惩治和预防腐败体系建设。审计部负责经营风险防控工作，对公司的财务收支及其有关的经济活动进行内部审计；组织重点工作领域及控制环节的专项审计；对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性进行监督审查和评估；协助建立健全反舞弊机制。法律事务部负责法律风险防控工作，保证公司依法合规经营，维护公司合法权益；对公司重大经营活动进行法律审查、合法性论证和法律风险分析研究，提供法律支持，处理法律纠纷；负责公司合同管理等。

　　“三位一体”廉洁风险立体防控机制旨在将三者在风险防控方面的职能进行整合，充分发挥三者的专业优势。在信息内容上互相印证，三个部门就某个事件的信息相互支持验证，综合评价事件，避免仅凭孤证判断；在技术手段上互相支持，因三部门工作侧重点和专业技术基础各异，工作中通过不同手段相互配合、支持，避免出现风险防控真空地带；在风险监督上互相补台，从三部门职能各自的监督角度出发，用不同视角进行分析研究，并采取措施，避免出现监督盲区；在风险防控上互相借力，根据三个部门防控层面和防范重点，全面防控廉洁风险，避免防控出现漏洞。

　　建立信息通报机制和重大事项协作机制，以保障三者合作的无缝衔接。通过定期信息通报机制，将本部门职责范围内的相关事件，尤其是有可能涉及其他两个部门业务领域或者需要支持的事项，及时通报给其他两个部门，为风险防控提供信息来源。通过重大事项协作机制，集中人力、物力，为公司决策提供全方位的参考，防止以偏概全或者一叶障目。

　　“三位一体”廉洁风险立体防控在实际工作中的具体应用

　　因三项职能分属不同部门，在实际工作中根据涉及公司利益、影响公司形象的具体情况可由具体经办人员、部门领导或者公司分管领导等进行沟通协调，视情况成立两个或三个部门组成的专项调查组，使各部门能在资源、信息、人员等方面进行全方位合作。而无论是哪个层面的工作，均要找好下面三个“点”：

　　（一）立足“廉洁风险立体防控”这个基本点。

　　“三位一体”廉洁风险立体防控要以规范和制约权力运行为核心，立足于防、着眼于控，不断提高廉洁风险防控管理的制度化、科学化水平。

　　物资采购工作是国企腐败案件的多发领域，是三者有巨大合作空间的领域，也是“三位一体”廉洁风险立体防控的重点领域。以股份公司采购工作为例，“三位一体”主要体现在：在启动采购工作时，由纪检监察部和法律事务部分别从纪律监督和合规性审查方面监督采购方式是否符合公司管理规定。确定采购方式后，纪检监察部和法律事务部对采购招商文件进行审核，纪检监察部对文件门槛设置的公平性进行审核，法律事务部对文件的合法性、合规性进行审核。采购工作进行中，由纪检监察部参与过程监督，重点监督采购程序的公平公正等。采购活动结束后，由纪检监察部和法律事务部对采购结果进行确认，确保上会结果与现场采购结果保持一致。采购结果确定后，由法律事务部监督合同是否按招标结果签订；由审计部对项目执行过程或执行结果进行抽查审计；纪检监察部根据举报投诉情况、合同执行情况，检查是否有违规违纪情况，并采取措施。在采购工作中，由审计部对重点采购项目进行审计，由法律事务部进行合法性检查，由纪检监察部对人员和流程进行违规违纪检查。

　　在整个采购流程中，三者就发现的违纪、违规、违法情况进行信息沟通，及时采取补救措施，挽救人员、挽回损失。

　　（二）找准“管理流程的科学和完善”这个切入点。

　　机场作为专业性强、技术含量要求高的交通企业，使腐败的发生较为隐蔽，这些重要领域权力的运行正是“三位一体”廉洁风险立体防控机制关注的重点。例如重大或特殊合同签订、合同续签方面：首先由法律事务部负责启动合同相对方的信用评价工作，纪检监察部协助对合同相对方信用信息进行核实以及违纪监察，审计部协助负责对合同相对方经营管理能力和财务状况进行分析评价，以确保合同相对方资质的真实性和履约能力；其次，法律事务部重点细化合同关键信息汇报和反馈，审计部与纪检监察部对合同信息汇报反馈结果进行监督复核与共享；最后三个部门共同参与合同的履行监管工作，其中法律事务部组织公司年度合同相对方的履行评价工作，纪检监察部、审计部根据各自职责参与履行监管。审计部开展内部审查，纪检监察部负责审查履约过程中是否存在违纪行为，三部门的履行评价及监管结论将作为合同续签的重要依据之一。

　　（三）突出“廉洁风险预警工作”这个着力点

　　廉洁风险主体防控的最终目的是将产生腐败的概率降到最低，最大限度地保护同志、维护公司利益，实现这一目的最有效的途径就是做好廉洁风险预警工作。廉洁风险预警工作大多采用三种途径来进行，一是根据定期评估的风险等级预警，对评定的高等级风险及时预警；二是根据信访举报和案件查处预警，对于群众反映较为集中的问题，或案件查处中已经发生的违纪违规问题，及时进行预警；三是根据监督检查发现的重大问题预警，对日常监督检查、效能监察、审计工作等发现的，带有普遍性的、共性的突出问题，及时进行预警和防控，采取有力措施，防止问题范围进一步扩大或问题性质升级。

　　“三位一体”廉洁风险立体防控机制主要着眼于第三种途径，通过法务部门的合法合规性审核、审计部门内控审计等日常性工作，发现有违纪苗头或倾向的情形，由纪检部门对相关部门和个人进行提醒教育，把腐败消灭在萌芽状态，同时及时修订完善相关制度，堵塞漏洞。而对于正在进行尚未造成危害的，或者危害不大的腐败行为，及时制止和纠正，消除后续或更大的危害。

　　廉洁风险立体防控工作是一项长期性、复杂性、综合性的系统工程，建立有效的廉洁风险防控机构，切实发挥好防控廉洁风险的积极效用，是开展廉洁风险立体防控工作的最终落脚点。首都机场股份公司不断探索建立的“三位一体”廉洁风险立体防控机制，分析廉洁风险基本属性，整合公司风险防控资源，明确风险防控重点和方法，力争筑起全方位的廉洁风险“防火墙”，治于未病，防患未然。（作者系首都机场股份公司 邢意和）