关于昌图县2018年财政决算（草案）的报告

　　关于昌图县2018年财政决算（草案）的报告

　　——在昌图县第十八届人大常委会第十五次会议上

　　县财政局  高洪君

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向本次人大常委会报告2018年财政决算（草案），请予审议。

　　一、一般公共预算决算

　　全县一般公共预算收入完成51068万元，完成年初预算50800万元的100.5％，比上年增加476万元，增长0.9%。其中：国税完成16870万元，比上年增加1426万元，增长9.2%；地税完成21317万元，比上年减少848万元，下降3.8%；财政完成12881万元，比上年减少102万元，下降0.8%。

　　上级补助收入完成506921万元，比上年增加46868万元，增长10.2%，其中：均衡性转移支付收入122344万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入35676万元，基本养老保险和低保等转移支付收入52380万元，城乡居民医疗保险转移支付收入30554万元，产粮（油）大县奖励资金收入12289万元，固定数额补助收入33211万元，专项转移支付收入174744万元，返还性补助及义务教育等各类转移支付补助收入45723万元。

　　全县一般公共预算支出完成540686万元，为调后预算的91.9%，同比增长13.7%。其中：一般公共服务支出完成33930万元，同比增长3.8%；公共安全支出完成11940万元，同比下降31.3%；教育支出完成77506万元，同比下降15.2%；社会保障和就业支出完成132376万元，同比增长63.1%；医疗卫生与计划生育支出完成53597万元，同比下降3%；农林水支出完成142636万元，同比增长1.9%。

　　全县平衡情况：全县一般公共预算收入51068万元，上级补助收入506921万元，上年结转32742万元，债务转贷收入26660万元，调入资金4931万元，调入预算稳定调节基金1292万元，收入总计623614万元；全县一般公共预算支出540686万元，上解支出20313万元，债务还本支出12660万元，补充预算稳定调节基金2026万元，结转下年支出47929万元，支出总计623614万元；收支相抵后，净结余为零。

　　县本级一般公共预算收入完成33919万元，比上年减少6090万元，下降15.2%。县本级一般公共预算支出完成458890万元，为调后预算的90.5%，同比增长18%。

　　县本级平衡情况：一般公共预算收入33919万元，上级补助收入506921万元，上年结转32742万元，债务转贷收入26660万元，下级上解收入7197万元，调入资金4931万元，调入预算稳定调节基金1292万元，收入总计613662万元；一般公共预算支出458890万元，上解支出20313万元，补助下级支出71844万元，债务还本支出12660万元，补充预算稳定调节基金2026万元，结转下年支出47929万元，支出总计613662万元；收支相抵后，净结余为零。

　　二、政府性基金决算

　　2018年政府性基金预算收入完成15089万元，同比增长71.4%。上级补助收入4264万元，上年结转4414万元，收入总计23767万元；政府性基金预算支出完成18871万元，同比增长71.5%，结转下年4896万元，支出总计23767万元，收支平衡。

　　三、社会保险基金决算

　　2018年社会保险基金预算收入完成243906万元，同比增长42.2%，其中：企业职工基本养老保险收入112751万元，城乡居民基本养老保险收入21304万元，居民基本医疗保险收入54830万元，职工基本医疗保险收入17338万元，机关事业单位基本养老保险收入36170万元；社会保险基金预算支出完成258209万元，同比增长42.1%，其中：企业职工基本养老保险支出128316万元，城乡居民基本养老保险支出19944万元，居民基本医疗保险支出54102万元，职工基本医疗保险支出13263万元，机关事业单位基本养老保险支出38651万元。

　　四、国有资本经营决算

　　2018年国有资本经营预算收入完成9037万元，国有资本经营预算支出完成9037万元，收支平衡。

　　五、地方政府债务情况

　　2018年上级批准我县政府债务限额为115525万元，其中：一般债务104525万元、专项债务11000万元。当年我县地方政府债券转贷收入26660万元。2018年末全县政府债务余额92423万元，其中：一般债务86523万元、专项债务5900万元。

　　六、预算执行分析

　　从2018年度全县财政决算情况看,通过强化税收征管，加大向上争取资金力度，压缩一般性支出，调整县镇之间财政体制等办法，确保了县镇两级政府平稳运行，全县基本民生支出得到了保障。一是开展税费普查，摸清税收基数，确保各类税收及时足额入库。2018年末在全县范围内开展税费普查，对各类企业、个体工商户、一次性重点纳税工程及项目等进行全面清理普查，摸清各类企业及个体工商户纳税基数，做好税收征管过程中的纳税服务及税收清理工作，督促企业按时缴纳，逐步实现税收资源共享，促进县域经济健康发展。二是进一步压缩“三公”经费支出，降低行政运行成本。2018年全县“三公”经费支出1878万元，比上年减少211万元，下降10.1％。三是为镇级“光彩杯”人员缴纳养老保险，解决这部分人员退休后待遇发放难的问题。拨付资金1238万元，用于解决291名镇级“光彩杯”人员补缴以前年度养老保险，从根本上解决“光彩杯”人员退休后待遇支付问题。四是投入资金3393万元，用于马仲河、亮子河流域沿岸两侧垃圾清理工程，涉及马仲河镇、老城镇、亮中桥镇、通江口镇、昌图镇共5个镇，通过对河道及河道两侧垃圾清理，建设垃圾池，修建排污管线，开展金月湖湖底清淤等方式有效改善了当地水源质量。五是对镇级行政事业单位全额人员工资、医保、住房公积金等实行县级统一调度，确保镇级工资按时发放，避免形成新的拖欠。六是完善县镇财政管理体制，重新建立镇级金库，确定财政收入增量返还、县镇转移支付、招商引资企业税收分成等相关办法，激发镇级发展经济的内生动力和活力，提高镇级财政保障能力。

　　虽然2018年财政预算执行情况较好，但是还存在一些问题，一是行政事业单位在职及离休人员调资未能如期兑现。在2018年末上级出台了行政事业单位在职及离休人员调资政策，但是由于政策下达时间较晚，财政资金调度紧张等因素未能及时兑现，造成这部分工资拖欠。二是企业养老金缺口继续增加。因国家连续出台养老金提标政策，企业养老金支出逐年增加，虽然通过加强保费征管等措施进行弥补，但仍然存在缺口，为确保企业养老金及时足额发放，只能通过借款及串用其他资金的方式解决，养老金支付风险严重。三是县级财政资金调度紧张，各类专项欠拨严重，财政收支矛盾突出。针对这些问题，我们将在以后工作中不断培植财源，加强税收征管，加大争取资金力度，压缩一般性支出等方式方法逐步加以解决。

　　主任、各位副主任、各位委员，2019年我们将坚定信心，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，全体财政干部职工，依法理财、科学管理、尽心服务，为确保完成全年财政工作任务而努力奋斗。

　　附件：2018年昌图县本级“三公”经费情况表.xls

　　2018年昌图县丢各镇转移支付执行情况说明.doc

　　2018年昌图县对各镇政府性基金转移支付决算表.xls

　　2018年昌图县对各镇转移性支出决算明细表.xls

　　2018年昌图县国有资本经营决算收入表.xls

　　2018年昌图县国有资本经营决算支出表.xls

　　2018年昌图县县本级“三公”经费 .doc

　　2018年昌图县县本级一般公共预算收支决算表.xls

　　2018年昌图县一般公共预算收支决算表.xls

　　2018年度昌图县社会保险基金支出决算表.xls

　　昌图县2018年政府一般债务限额和余额情况决算表.xls

　　关于昌图县2018年财政决算（草案）的报告.doc

　　关于政府债务情况的说明.docx

　　2018年末昌图县地方政府债券发行、还本付息决算 .xls

　　2018年末昌图县地方政府债务限额、余额决算数情况表.xls

　　2018年末昌图县债券资金使用安排.xls

　　2018年昌图县一般公共预算本级基本支出决算表.xlsx

　　2018年昌图县一般公共预算税收返还和转移支付决算表.xls

　　2018年昌图县预算绩效工作开展情况说明.doc

　　2018年昌图县政府性基金收支决算表.xls