关于经济责任审计整改情况的报告

　　区委审计委员会办公室、区审计局派出审计组于2022年1月28日到3月16日，对王少义同志任职期间履行经济责任的情况进行了就地审计，对发现的问题出具了审计报告，提出了处理意见。我局高度重视，及时召开会议，通报经济审计情况，认真分析反馈问题产生的根源，并根据处理意见，制定了整改工作方案，明确职责分工，压实整改责任，严格按照要求，积极整改落实。现将整改落实情况报告如下：

　　一、主要问题整改落实情况

　　（一）在政策执行方面。

　　1、关于未按规定于每年三月前下达年度监督检查计划的整改情况。

　　针对存在问题，我局立行立改。一是组织相关人员认真学习贯彻《广东省食品药品监督管理局关于食品药品生产经营企业落实主体责任的规定》（粤食药监局法【2017】37号）精神，提高思想认识，压实监管责任。二是今后我局将严格按规定下达年度监督检查计划，加强监督检查，督促食品药品生产经营企业落实主体责任。

　　2、未定期组织企业食堂食品安全事故的应急演练的问题的整改情况。

　　针对存在问题，我局立行立改。2022年5月20日，我局组织揭东区卫健局、揭东区疾病预防控制中心 、揭东区人民医院多部门在青岛啤酒厂食堂组织食品安全应急演练，有效提高了我区食品安全应急反应水平。

　　3、部分许可证、登记证办理时间超法定办结时限。

　　针对存在问题，我局立行立改。迅速召开相关业务人员会议，通过查摆问题找差距，同时加强相关业务人员法律法规学习，严格按照中央和省重大政府的部署要求，不折不扣抓好落实，在“放管服”上下真功夫、硬功夫，提高办事效率。办理许可证、登记证过程中需要现场勘验、技术审查的，我局进一步落实首接受理，协同办理，同步推动办理审批手续，严格按规定的法定办结时限及时办结，进一步改善营商环境。

　　（二）财政资金、国有资产管理和经济风险防范方面。

　　1、违规发放计划生育奖励金，涉及金额37310元。

　　针对存在问题，我局立行立改。已追回违规发放计划生育奖励金37310元并上缴国库。同时，举办财务培训班1期，组织会计财务人员加强学习培训，提高财务管理水平，杜绝类似情况发生。

　　2、超范围支付慰问费，涉及金额13280元。

　　针对存在问题，我局立行立改。已追回超范围支付慰问费13280元并上缴国库。同时，举办财务培训班1期，组织会计财务人员加强学习培训，提高财务管理水平，杜绝类似情况发生。

　　3、违规报销医药费，涉及金额41665.22元。

　　在区审计组进驻我局审计期间，指出我局违规报销医药费问题，我局立行立改，立即停止给吴广周等人报销医药费行为。同时，迅速开展自查自纠。经查，该事项是根据原工商局2008年12月29日局长办公会议集体讨论决定，且其中1人已因病去世，另外3人都已接近80岁高龄，身体条件差，每月医药费支出较大。因此，我局经局长办公会议研究决定给予报销部分医药费。通过这次审计，我局认识到给予报销个人医药费是违规的，所以我局立即停止违规报销医药费行为，并做好上述3位老同志思想工作。同时，举办财务培训班1期，组织会计财务人员加强学习培训，提高财务管理水平，严格执行国家规定的开支范围及开支标准。

　　4、农贸市场快速检测室未建设，造成资金长期闲置，未能及时发挥效益，涉及金额400000元。

　　针对存在问题，我局立行立改，制定《揭东区5个农贸市场快检室建设专项资金落实下拨的工作方案》，方案如下：将区财政拨入快速检测室建设专项资金400000元。按每个农贸市场快速检测室建设按80000元投入，分别下拨给：锡场镇华清市场、锡场镇锡中市场、揭东路篦中心市场、曲溪旧坑市场、曲溪圩埔市场。并要求5个农贸市场分别在改造升级完成后3个月内完成该农贸市场快速检测室的建设工作，并完善相关手续。

　　5、未严格控制开支，造成资金浪费，涉及金额4000元。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。今后严格执行支出管理制度，控制开支，对于已签订合同中包含的第三方应提供的服务，不另行再支付。如所需服务超出合同服务范围，我局将附说明作为凭证，避免资金损失浪费。同时，举办财务培训班1期，组织财务人员学习有关支出管理制度，提高财务管理水平。

　　6、委托物业管理服务每月实际提供服务工作人员少于合同约定提供服务总人数。

　　针对存在问题，我局立行立改，查明原因，落实责任，坚决予以纠正。一是经多方调查了解，2020年1月，有4名物业服务人员提出辞职，春节后不再继续上班。因物价上涨，工资偏低，导致无法招到物业服务人员。2020年2月份，未经我局同意，物业公司将派出物业人员从16人调减为12人。自2020年3月份起，物业公司将原来4人的工资补充给其他物业人员，有效提高工作人员的待遇和工作热情，确保服务质量。 经双方口头协商，我局同意在合同承包费用不变的情况下， 2020年3月起将物业人员从16人调减为12人，并将调减4人的费用追加给服务于我局的物业人员，提高人员的工作积极性，保证服务质量。2022年1月审计组进驻发现该问题后，我局及时与揭阳市德裕物业管理有限责任公司签订《补充协议》，完善手续。

　　二是鉴于我局存在管理不到位，我局对后勤管理人员进行批评教育，并进一步落实后勤管理责任，切实加强后勤管理。同时，组织后勤管理人员加强学习培训，提高后勤管理水平。

　　三是鉴于2020年2月份，物业公司未经我局同意，将派出物业人员从16人调减为12人，多领物业管理服务费4450元，我局已向物业管理公司追返其多领的物业管理服务费4450元，并上缴国库。

　　7、公务用车购置及运行费、公务接待费、会议费超年初预算，涉及金额49557.08元。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。今后严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和《区直党政机关和事业单位会议费管理办法》的规定，严格控制费用支出，按照收支平衡的原则，规范和加强预算管理，不得超预算安排支出，因特殊情况确需调整预算的，应当按规定报送审批。

　　同时，举办财务培训班1期，加强财务人员学习培训，提高预算管理水平，严格按照预算安排开支，完善公务接待管理制度，杜绝此类情况发生。

　　8、未严格执行差旅相关规定。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。今后严格执行《区直党政机关和事业单位差旅费管理办法》的相关规定，规范差旅相关审批手续。同时举办财务培训班1期，加强财务人员学习培训，提高财务管理水平，杜绝此类情况发生。

　　9、工程结算未送财政审核定案，涉及金额635260.71元。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。今后我局严格遵照《广东省建设工程造价管理规定》的要求，将关房屋的维修或其他工程报区财政局审批、备案，确保财政资金使用合规合法。

　　10、超限额超范围使用现金，涉及金额591066.70元。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。印发了《关于进一步加强财务管理工作的通知》，健全现金管理制度，严格控制超限额超范围使用现金，进一步规范单位现金结算管理行为。同时举办财务培训班一期，组织财务人员认真学习《现金管理暂行条例》有关规定，提高财务管理水平。

　　11、未按协议约定取得发票，涉及金额226560元。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。我局今后严格按合同约定的内容履行。并加强财务人员的培训，提高会计核算和合同管理水平。

　　12、未制定食堂管理制度。

　　我局已于2021年7月29日制定的《揭东区市场监督管理局食堂管理制度》，并将严格执行，逐步规范及完善食堂管理，不断提高食堂管理水平。

　　13、未建立内部审计制度。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。我局于2022年6月20日经局长办公会议研究决定，成立内部审计工作领导小组，由局党组成员、副局长罗盛越同志任组长，黄伊琳、唐文韬、江曼玲3位同志为成员，切实加强内部审计工作。下一步，我局将组织人员研究制订内部审计制度。

　　14、办公用房长期闲置。

　　针对存在问题，我局举一反三，对我局房产进行全面清理，对闲置的房产2处（在揭东金溪大道中段南侧301－302房拥有办公用房1套，原值100720.80元，建筑面积200平方米，该套房产于1996年3月29日登记入账，原为区食品药品监督管理局办公用房，2019年4月其权属归入区市场监督管理局后处于闲置状态；在揭东区磐东街道办事处磐东五金电器市场中心亭东幢1/05号拥有商铺1间，原值105468.00元，建筑面积17.49平方米，该套房产于2020年12月24日登记入账，原为揭阳市市场监督管理局产业园分局资产，2020年12月其权属归入揭东区市场监督管理局后处于闲置状态。），经与区财政局联系后，按区财政局的要求，已于2022年4月19日填写《揭东区行政事业资产基本情况表》，报区财政局统一调剂处置。

　　今后，我局将进一步加强资产管理，落实专人负责，采取有效措施，盘活闲置房产，充分发挥国有资产的使用效益，避免资源资产浪费。

　　（三）党风廉政建设方面。

　　公务接待未取得接待公函、接待清单，涉及金额41398.50元。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。我局制订印发了《关于进一步加强财务管理的通知》，健全公务接待管理制度，严格公务接待管理，规范公务接待活动，严格控制接待范围，明确无公函一律不予接待。

　　（四）关注事项。

　　1、清退应发退休人员补充养老金结存余额2578097.16元未统筹使用。

　　针对存在问题，我局立行立改，查明原因，坚决予以纠正。2020年8月5日，我局收到区社会保险基金管理局拨入清退应发退休人员补充养老金3151022.89元，我局根据区社会保险基金管理局下发《2014年10月至社保支付前个人待遇核算表》，2020年10月发放应发退休人员（2014年10月至2018年9月）补充养老差额部分共562234.77元，结存2588788.12元，2021年4月，我局根据《关于印发广东省全面完成部分退役士兵社保补缴工作方案的通知》（粤退役士兵社保组发〔2021〕1号），在该资金中列支退役士兵补缴社保10690.96元（单位部分），截至2021年6月底，该资金尚结存2578097.16元（至审计时不变）。

　　我局在2022年5月18日再次向揭东区财政局上报该资金为存量资金的情况，于2022年5月23日通过银行转账的形式将该存量资金2578097.16元上缴国库金库揭东区支库。

　　2、“往来款”科目余额长期挂存未清理。

　　针对存在问题，我局立行立改，查明原因，跟踪落实整改。但由于办公楼权属未确定，无法办理结算，也无法办理产权证，办公楼相关的账务也无法清结。存货是原质监局合并前登记的不足登记固定资产的低值易耗办公设备，为原揭东区质监局移交后遗留挂账业务。

　　对此，我们积极向上级反映，争取遗留问题得到解决。

　　3、部分报销单据没有附明细清单等资料，会计核算不规范。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。我局今后将严格按照《会计基础工作规范》的要求，加强对原始凭证和票据的审核，做到规范、明细。同时举办财务培训班一期，组织财务人员认真学习《会计基础工作规范》有关规定，提高财务管理水平。

　　4、办公用品、日用品等物资管理不规范。

　　针对存在问题，我局立行立改，坚决予以纠正。为进一步加强物资管理，我局制定印发了《揭阳市揭东区市场监督管理局物资管理制度》，切实规范物资的管理使用。

　　二、今后努力方向

　　通过本次审计，及时发现了本单位经济运行中存在的各类问题，对于我局做到“防患于未然”起到了十分关键的作用。我局将以此次审计为契机，虚心吸纳审计建议，切实加强对财务的领导，不断巩固审计整改成果，为全区市场监管事业持续健康发展提供有力的保障。

　　（一）严格执行政策部署。严格按照中央和省重大政策部署和要求，为折为扣抓好落实，尤其要坚决落实市委、区区“三个最”的部署要求，在“放管服”上下真功夫、硬功夫，充分发挥市场监督管理职能，全力优化我区营商环境，为我区实现“三个打造”目标做出新的贡献。

　　（二）加强内控制度建设。成立以局主要领导为组长的内部审计领导小给，健全内部监督与管理制度，严格执行中央八项规定精神及公务支出相关规定，完善内部管理制度建设，确保制度落实落地。

　　（三）加强财政预算管理。进一步加强预算编制、审批、执行、决算与评价等内部管理制度，规范、准确、完整编制预算，严格根据批复的预算安排各项收支，规范内部预算追加调整程序，有效发挥预算对经济活动的管控作用。

　　（三）加强业务学习培训。持续加强会计财务人员和后勤管理人员的业务培训，不断提升会计核算和合同管理水平，提高遵守财经纪律意识，严格按制度办事，按规定办事，做到稳中求细、细中求精、精中求慎。

　　揭阳市揭东区市场监督管理局

　　2022年6月30日