教你怎么用excel做银行存款日记账？

教你怎么用excel做银行存款日记账？

2018-11-20 阅读 6947 Excel

　　一、银行存款日记账的定义

　　银行存款日记账是由出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，序时逐笔登记的账簿。一般是指银行存款收付日记账，如进一步细分，可以分为“银行存款收入日记账”和“银行存款付出日记账”。银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”(借方)、“支出”(贷方)和“余额”三栏式。银行存款支出数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

　　二、银行存款日记账怎么记

　　出纳登记现金日记账和银行存款日记账，按会计凭证记账，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。填写的时候的注意事项如下几点：

　　1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。

　　2、定期(每月至少一次)与会计核对现金。

　　3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。

　　4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。

　　5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。

　　三、Excel表格如何设置编辑银行存款日记账

　　1、新建一个表格后直接命名:银行存款日记账

　　2、在表格的底部，双击sheet可以修改名称。

　　3、在第一行选A1到F6，在菜单栏上的(开始)～～(合并且居中)

　　4、选择表格的行数和列数，选择(开始)～～(所有框边)。

　　5、为了除了自己制作的表格能看到划线，其他不显示，可以选择(视图)～～(网格线)前面不打勾即可。

　　6、在单元格内输入:日期，凭证号，摘要，借方，贷方，余额。

　　7、在余额单元格内输入公式=F3+D4-E4

　　8、表示余额等于期初余额加借方减贷方

　　9、公式复制，选中第一个输入好公式的余额单元格，在单元格右下角往下拉，复制成功之后公式自动加减。

　　看完上面的介绍，各位朋友对于如何做银行存款日记账学会了吗？做财务记账并不难，但是必须要认真细心，避免出差错哦。