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导入申报表修改方式下 导入申报表时,可导入全部人员明细(不需要修改的人员明细保持不变),也可以只导入需要修改的人员明细(导入模板中将不需要修改的人员明细删除)。 但需要特别注意的是,导入的申报表要包括收入、专项扣除、专项附加扣除等明细数据。如只填写收入,未填写其他明细,原申报表的其他明细金额(除专项附加扣除)将被清零。 导入申报表前的原始明细数据: 只导入需要更正的人员数据: 导入后的申报明细数据: 完成申报表更正后,点击【重新计算】,重新计算更正申报后的应补退税额。 完成税款重新计算和附表填写后,若发现个别申报数据有误,直接修改后点击【重新计算】即可;若发现更正后的所有申报数据均存在问题,可点击【撤销更正】,将所有数据恢复到更正前的申报数据,重新发起更正申报;若申报数据无误,可点击【发送申报】,报送申报明细。完成报送申报后,点击【获取反馈】,可获取申报反馈结果。 若涉及更正往期申报数据,需对后期月份进行逐月更正。后期数据不存在错误的情况下,可直接进入税款计算中,点击【重新计算】,重算当月累计数据和应补退税额。税款重新计算后,进入发送申报表界面,点击【发送申报】,报送后期月份重新计算的申报结果。 还有5个注意事项需提醒您关注 01 更正往期申报时,为避免出现管理风险,扣缴客户端不允许新增人员并补报扣缴申报记录;同时也不允许对人员的专项附加扣除享受金额进行修改(将人员整条申报信息删除的情况除外)。若要修改上述出现的两种情形,需前往办税服务厅更正。 02 扣缴单位发现历史扣缴申报数据存在错误且差异较小的,纳税年度内,可以在当前属期进行适当调整并重新累算;如果差异较大,或者纳税人对往期的纳税记录准确性要求较高,须逐月更正错误月份及以后属期的申报数据。 (即在7月发现3月属期扣缴申报数据有误的话,需依次更正3、4、5、6、7月的属期信息) 03 扣缴客户端支持扣缴单位对所有员工进行全量更正,也支持仅对有错误的员工进行个别更正。 04 通过扣缴客户端更正申报时,每次更正时,会自动导出一份前次有效的申报记录表,供扣缴单位留存备用。 05 存在异常申报情况的,删除涉及人员的申报信息时,需要从开始异常申报的第一个月删起。 来源:中国税务报、厦门税务、二哥税税念。 财税实务课堂整理发布,神计报税转载。 如需转载请务必注明以上信息。 计算工资的同时 直接生成个税数据 一键申报个税 薪酬个税一体化 HROffice 1.0 快来了解一下 ▼ 转载注明内容源自【神计报税】返回搜狐,查看更多 |
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