城镇职工的退休金调整已结束，将在七月末补缴。在我国养老保险制度改革的背景下，社会保障基金的缴纳与养老保险制度的改革已成为我国养老保险制度改革的重点。关于失业人员的“又一次调整”的新闻，即将在部分省份和地区开始实行个人养老保险制度。

在中国进入老龄化社会的今天，人们对养老保险制度的探讨也越来越多。有些企业和企业的职工，基本都把社保制度纳入其中，并不断地缴纳社保基金，以累积退休金。对于那些没有工作，或是觉得他们的退休金不够的人们，他们会做什么？

据最新消息，我国政府在养老保险改革后，出台了一项新的养老保险计划——个人养老保险计划。一些人迷惑不解。如果您想加入，为何不能加入“职工社会保障”或者“城市社会保障”？个人退休金与公司退休金的不同点在哪里？

为应对突发情况，构建三层次的个人退休金制度

中国城市养老保险制度的构建主要包括两种类型：个人养老保险和综合保险。统筹账户中的基金就像是一个全民的基金，必须对其进行统一的管理和使用，并进行统一的分配。简单来说，就是目前要把所有的钱都放到目前的退休金里，只有将来才能用到个人账户里的钱。

这就是为何许多人感到，在我们日渐老化的社会里，当他们到了晚年，他们的退休金就会少于目前的退休金，因此，他们想要更高的退休金。因此，在我国养老保险体系刚刚确立的时候，我国就提出了“三层结构”的养老保险体系。

游钧认为，在过去几年里，中国正在努力构建一个多层次的社会养老保障制度，而“三层”的制度模型也已经被纳入到了“三层”的制度与计划之中，并且已经初步形成了一个“三层”的制度框架。这一模型是通过对我国目前的社会状况及今后的养老需要进行综合分析，并借鉴、吸取了国际上的成功经验而形成的一个初步的框架。

游钧表示，第三层次的个人养老保险体系，是建立在帐户系统的基础上，根据个人的意愿，可以在帐户系统中建立新帐户，也可以在帐户系统中进行调整。

现在，我国正积极推行个人养老金制度，许多人都期望这项制度可以尽早推出并付诸实践，使更多的人可以为自己的退休生活打下坚实的基础。

专项资金制度试验的初步成果

个人退休金的一个突出特征就是"保留"，即将其存入专门的账户，由专门的机构进行经营和保存，以供自己支配。

与通过缴纳社会保障来领取养老金相比，个人养老金制度与缴费年限、缴费单位以及是否断缴都没有任何关系，通常情况下，它是在养老金领取者退休后，按照个人养老金账户中的特定数额，对其进行一次一次性的支付。

在个人退休金体系中，退休金是一个累计的概念，也就是个人养老金账户中的存款金额。按照现在的说法，当你的退休金手续走完之后，你的个人退休金账户里的钱就会得到一个完整的计算，这个计算是由你所在的城市的财政情况决定的。

苏州，福建，上海等国家正在进行个人退休金试点，这些退休金均以"征税生活"为名，一般情况下，每个月缴纳1000元以上的税款，但一般情况下，个人退休金不征个人所得税。保单持有人在退休后每个月都要缴纳一次税。

还有人说，与其存进个人退休金账户，不如存进银行。从实质上来说，储蓄在个人退休金账户里的资金收益要比银行存款高得多，这是由于资金是经过金融规划和运用以市场为基础的经营管理方式来实现的。

另外，将资金存入个人养老金账户内，不能任意支取，只有到了退休时才能每月支取，以便为自己支取。如果将存款存入银行，许多人会在金融危机期间取出存款，从而对其养老金产生影响。