第390窟为隋代时期修建，覆斗形顶，西壁开一龛，东西进深6.0、南北6.2米，这是一个较大的洞窟，画塑题材也比较奇特。

该窟供养人像很多，西壁龛下北侧画3身引导僧（可见3身，或许前面还有，壁面毁），持物不明（第三身似双手持无柄的手香炉），此后的供养人行列一直延续到北壁，北壁西起第3组一主4从供养人题名：“囗囗囗囗幽州总管府长史囗囗囗囗囗囗供养”，北起第29身供养人题名：“……使时仕师”，含义不明。其余供养人题名漫漶。

“幽州总管府长史”题记是判定洞窟年代重要资料。幽州是北方重要的军事重镇，主要防御突厥入侵，《隋书》卷84记载开皇初年：“沙钵略勇而得众，北夷皆归附之。及高祖受禅，待之甚薄，北夷大怨。会营州刺史高宝宁作乱，沙钵略与之合军，攻陷临渝镇。上敕缘边修保鄣、峻长城以备之。仍命重将出镇幽、并。”幽州总管府原为北齐东北道行台，北周建德六年（577）北周灭北齐，改为幽州总管府，《周书》卷6记载建德六年二月：“及于河阳、幽、青、南兖、豫、徐、北朔、定，并置总管府。”《资治通鉴》卷180记载，大业元年（605）废各地总管府，径称州。大业三年（607）改州为郡。《新唐书》卷39记载，武德元年（618）唐代立国，改郡为州，“边要之地置总管以统军”。武德七年（624）改大总管府为大都督府。也就是说，幽州总管府存在的时间是577—605年和618—624年，贺世哲先生认为“第390窟的艺术风格与初唐比较一致，其供养人‘幽州总管府长史’的题名亦当写于武德元年至七年间”，即618—624年间。总管府长史地位仅次于总管，掌兵马。但390窟供养人中的这位幽州总管府长史的姓名目前尚不明确具体情况。

西壁龛内主尊是观音菩萨，南北壁中央也各画观音说法图，其宗教内涵尚不清楚。南壁观音说法图中，观音左手流出净水（甘露），下方有一裸上身、穿兜鼻裤（类似现在的丁字裤）的饿鬼双手在接甘露，可见这身观音仍有救苦救难的性格。

西壁龛内有二身坐姿外道，双手不持物，可能是尼乾子，鹿头梵志。

鹿头梵志，佛教神像之一。其形象是一老婆罗门，椎髻浓须、上身裸体，胸肋毕露，腰间系一短裙，右手举一白色骷髅，昂首向释迦问道。北魏、西魏、北周、隋、初唐石窟都画有这个题材。鹿头梵志是一位熟识医药、天文，会疗治众病。一次他路经墓地，遇到释迦，释迦拾起五个头骨，一一考问是男是女、患何种病而死，以及对症治疗的方法，未愈的原因等，梵志都能一一做出答复，后来释迦拿起一个比丘的头骨，梵志辨认不出是男是女，只得承认说：“九十六种道的学问我悉能知晓，唯独如来之法不能分辨，愿世尊度我”，释迦告诉他：“这是比丘的头骨，因为信仰佛教，所以脱离六道轮回。”鹿头梵志于是就皈依佛教。

尼乾子为一外道形像，举鸟作观察状。玄奘《大唐西域记》卷9记那烂陀僧伽蓝“其西垣外池侧窣堵波，是外道执雀于此问佛生死之事。”此事也见稍后义净著《大唐西域求法高僧传》。玄奘译《俱舍论》提到外道尼乾子执雀故事，似更接近事实真相。《俱舍论》卷30提到：“离系子问雀死生，佛知彼心，不为定记。”玄奘弟子普光《俱舍论记》卷30所记载的执雀外道的故事较详细，云：“外道离系子以手执雀问佛死生。佛知彼心不为定，若答言死，彼便放活。若答言生，彼便舍杀。故佛不答。”可知执雀外道是离系子（尼乾子）。

尼乾子是当时六师外道之一，势力很大，他执雀而问佛与鹿头梵志持骷髅而答佛正好是一对，都是用来说明佛陀的大智慧。在佛教造像中这二名外道一般都位于佛座两侧，曲身裸形，形像卑小，与高大端庄的佛像形成鲜明的对比，从而衬托释迦伟大、佛法精深。