工程结算审计业务流程图(2020年4月修订) |
您所在的位置:网站首页 › 建设工程招标流程图怎么做 › 工程结算审计业务流程图(2020年4月修订) |
工程结算审计业务流程图文字说明
根据《江南大学建设工程审计实施办法》(江大校办[2018]46号),本流程所指工程结算审计范围为送审金额3万元及以上的单项招标工程和自主比价工程。 目前结算审计分为两种形式,一是审计处组织实施审计,二是委托社会中介机构,如工程造价咨询公司等进行审计。 报送工程结算资料 报送工程结算资料须经归口管理部门复核后报送审计处。 (一)招标工程结算审计报审所需资料,按照招标工程结算资料报送表中所需内容整理报审 1.招标工程结算审计资料报送表 该表可直接在审计处网站上直接下载,按照表格内的内容整理报审资料 2.维修及改造立项审批表 该表可在江南大学网上办事大厅中办理并下载 3.招标文件 招标文件可以电子版的方式发审计处工程审计科专用校内邮箱gcsj@jiangnan,edu.cn 4. 设计图纸技术交底纪录(施工过程中如果有发生时) 设计图纸技术交底纪录是指在施工前,参建各方就施工图纸上的疑问、存在问题和需要解决的问题进行研究、协商,确定解决问题的办法。 5.投标文件商务标(投标价) 投标文件商务标是指施工单位的投标价。 6.中标通知书及施工合同 7.竣工图纸 CAD电子版发[email protected]邮箱 8.设计变更、工程签证联系单(施工过程中如果有发生时) 9.施工用水电情况说明(按照后勤管理处相关文件规定,按工地安装水、电表实际数量计取;如果未安装水电表,则除特殊说明外,按审定总价*0.29%计算); 10.竣工验收单 11.工程结算书 工程结算书包括送审工程量计算书、工程造价等。 12.工程投标价、工程结算书电子文档,发[email protected]邮箱 13.其它与工程结算有关的资料 以上所报审资料须为原件,复印件在审计过程中视作无效内容。 (二) 自主比价工程结算审计报审所需资料,按照自主比价工程结算资料报送表中所需内容整理报审。 1.自主比价工程结算审计资料报送表(审计处网站上直接下载,按照表格内的内容整理报审资料) 2.维修及改造(含绿化项目)立项审批表 该表可在江南大学网上办事大厅中办理并下载 3.施工单位的确定依据 施工单位的确定依据可以是会议纪要、询价情况汇总与结论等。 4.施工合同 5.竣工图纸 CAD电子版发[email protected]邮箱 6.工程签证联系单(施工过程中如果有发生时) 7.施工用水电情况说明(按照后勤管理处相关文件规定,按工地安装水、电表实际数量计取;如果未安装水电表,则除特殊说明外,按审定总价*0.29%计算); 8.竣工验收证明 9.工程结算书 工程结算书包括送审工程量计算书、工程造价等。 10.工程预算、工程结算书电子文档,发[email protected]邮箱 11.其它与工程结算有关的资料 以上所报审资料须为原件,复印件在审计过程中视作无效内容。 二、审计处接受资料,制定审计计划,安排审计 审计处根据报送资料的实际情况,制定月审计计划,确定实施审计方式;由审计处实施的工程项目,指定审计员进行审计;由社会中介机构实施审计的工程项目,安排中标的社会中介机构在规定的审计时间内进行审计 三、审计员勘查现场实施审计,出具审核初稿 1.审计员初审有关资料、现场勘察与核对所报审资料同现场实际情况是否一致; 2.审计员实施审计的过程中发现的问题和疑问,被审计单位应予以配合; 3.审计员根据工程的实际情况计算出工程分部分项工程量和工程造价(审核初稿)。 四、被审计单位核对,审计处复核,出具审计结果 1.施工单位和建设单位对审核初稿进行核对; 2.对审计初稿中有异议的问题及时反馈审计员; 3.审计处对调整后的审核初稿内容进行复核; 4.被审计单位和审计处或社会中介机构签认江南大学工程结算审定单; 5.审计处或社会中介机构出具审计报告。 五、审计处移交审计结果及报送资料至被审计单位 审计员将审计报告及被审计单位报送的审计资料整理完整,归还归口管理部门。 六、审计处归档 审计处将结算审计有关的资料收集整理,移交学校档案馆保存。
|
今日新闻 |
点击排行 |
|
推荐新闻 |
图片新闻 |
|
专题文章 |
CopyRight 2018-2019 实验室设备网 版权所有 win10的实时保护怎么永久关闭 |