一、基本情况

（一）项目设立依据和概况

1.立项依据：根据《浙江省学前教育条例》、浙江省财政厅 浙江省教育厅《关于印发建立浙江省学前教育生均经费制度指导意见的通知》《关于印发宁波市市级学前教育专项经费使用管理办法的通知》和《宁波市奉化区学前教育经费使用管理办法》（奉教〔2018〕212号）文件设立本项目。

2.项目概况：

（二）项目资金申报及批复情况本项目申报区财政预算资金1885万元，通过财政局实际批复2022年度学前教育项目经费1885万元，此外安排上级转移支付经费1347万元，其中市级安排资金848万元，中央安排资金499万元，合计3232万元。

（三）项目绩效目标

1.争取公办园招生覆盖率达50%以上，普惠性幼儿园招生覆盖率达95%以上;二级及以上幼儿园招生覆盖率达65%以上，等级幼儿园招生覆盖率达100%。

2.努力提高非编教师待遇，公办幼儿园和普惠性幼儿园非编教师待遇比上一年人均提高0.3万元以上。

二、项目实施及管理情况

（一）项目组织实施情况

2021年10月，单位提交了学前教育专项经费项目立项申请，于2021年12月获批。本项目预算主管部门为宁波市奉化区教育局，区教育局本级及局属幼儿园为预算执行单位。

（二）项目管理：

1.制度建设

针对本项目的资金管理和资金用途等方面分别制定了相应的管理制度和措施，并不断的进行完善。目前项目所执行的主要制度和文件包括：①浙江省财政厅 浙江省教育厅《关于印发建立浙江省学前教育生均经费制度指导意见的通知》②《关于印发宁波市市级学前教育专项经费使用管理办法的通知》和③《宁波市奉化区学前教育经费使用管理办法》（奉教〔2018〕212号）。

2.资金管理

为规范使用资金，宁波市奉化区教育局按照预算编制、预算执行、绩效管理、财政监督“四位一体”的财政财务管理要求进行资金管理和拨付，实行专款专用，专账核算。项目实施单位财务管理制度健全，财务处理及时，会计核算规范、准确。

（三）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位

项目实际到位县级财政资金1885万元，资金到位率100%。另外下达上级转移支付经费1347万元。

2.资金使用

截止项目评价时实际支出专项经费3177.835万元，含等级幼儿园考核补助、普惠园考核补助、公办园外聘教师工资补助，低小散幼儿园撤并补助等，项目资金严格按照预算科目计划进行支出，各预算科目资金略有小调整，调整幅度符合教育资金管理规定的范围内（详细支出见附件2）。

三、项目完成情况

（一）项目完成任务量

一是主动“扩容”，回应民生关切。聚焦“入公办园难”问题，加快公办资源增量速度，2022年新建公办幼儿园4家，按需投用2家。奉化区锦屏街道锦江幼儿园、溪口实验幼儿园班溪园区投入使用，两所新园小、中、大班同步招生，新增学位630个。公办园在园幼儿占比突破国家要求达到51.4%。

二是加大“投入”，坚持普及普惠。坚持把学前教育支出作为重点教育支出优先予以保障，进一步完善管理机制，根据学前教育经费使用管理办法、民办幼儿园财务管理和核算办法，加强经费使用的管理、监督和检查。同时加强薄弱幼儿园扶持整治力度，制定专项补助方案，对争创等级园、普惠园的民办园，按实际投入给予一定的改造经费补助,保障普惠园良性发展。2022年普惠性民办园标准公用经费继续与公办园保持一致，公办园和普惠性民办园招生覆盖率提升至97.1%，位居市级前列。

三是主动“变革”，加快教育提质。坚守“儿童立场”核心理念，探寻在课程、教学、管理等方面的转型和改进，促进我区学前教育特色化、内涵式、品质化发展。19位公办园园长在“奉化教育通”“奉幼有优育·‘十四五’学前教育发展”专栏中交流办园思考；学前教育普及普惠相关素材内容被《浙江信息》录用；《奉化区“四轮驱动”推动学前教育迈向“幼有优育”》创新性做法被市委市政府督查委员会考评办公室通报；各幼儿园课改成果媒体宣传报道国家级12次、省级25次、市级50次；等级园创建加快步伐，2022年新增省现代化幼儿园1所、省一级园1所、二级园6所，二级及以上幼儿园在园幼儿占比达到65%。

四是主动“聚力”，培育有生力量。强化教师专业成长内驱力，不断提高幼儿教师的业务技能和素养，努力为教师成长搭建更多平台。通过名优教师课堂展示和送教活动、园长副园长主题论坛、教师技能大赛、读书分享、优质课评比等活动，保教工作全面规范，教师队伍不断优化。2022年，新增市学科骨干1名，市骨干园长1名，市教坛新秀2名，市技能大赛4人获奖（其中1人为特等奖），3个课程获省市精品课程，5个教研组获评省市先进教研组，21项课题在市区教育教学成果评比中获奖。

（二）项目完成质量

通过本项目实施，我区普惠性幼儿园公办园、普惠园、二级及以上幼儿园、等级园招生覆盖率和非编教师待遇提升均超目标完成。

（三）项目完成进度

本项目按照目标进度如期全面完成任务。

四、项目效益和自评结果

通过本项目实施，我区公办园招生覆盖率达51.4%，普惠性幼儿园招生覆盖率达97.1%、二级以上幼儿园招生覆盖率达65%，等级幼儿园招生覆盖率达100%。普惠性幼儿园非编教师待遇比上一年人均提高了0.3万元以上。学前教育资源进持续优化，办园质量进一步提升。

学前教育科对学前教育专项资金项目绩效进行了自我评价，对项目基本情况、绩效目标、资金管理使用情况、项目组织实施情况、项目绩效情况、主要经验做法、存在问题及建议等进行了分析说明，自评结果为“优”。

五、存在的问题

公办园招生覆盖率与省市区学前教育发展第四轮行动计划（2022-2025年）要求的目标仍有较大差距；幼儿园整体办园质量还不够高，二级以上优质园招生覆盖率提升速度不够；民办园教师配备和待遇提升与学前教育普及普惠要求仍有一定差距，需要持续规范、加强管理。

六、相关建议

（一）全国学前教育普及普惠区创建工作提上日程。对照全国学前教育普及普惠区（县市）要求，查找问题，制定推进计划表。

（二）提升公办园和二级及以上优质园招生比例。加快建设进程，确保2023新建并投用公办园按需投入使用，新办公办园小、中、大班同步招生，确保公办园招生覆盖率达到55%以上。计划2023年新评一级园3所，二级园6所，省现代化幼儿园1所，二级以上优质园招生覆盖率达到68%以上。

（三）提高学前教育保教水平。一是提升幼儿园内涵发展，以儿童为核心，围绕“区域课程改革推进、教师分层递进培养、幼儿园等级评定指导、民办园规范管理”四大项目，深推幼儿园内涵提升；二是继续抓好特色品牌园建设，把握幼儿园发展个性特征，加强规划引领、分层推进、区域协同、园本培育、着力探索，形成办园文化体系，打造精品式“一园一品”；三是推动“课改十把钥匙、学科团队精品课例研学、PBL项目式学习、幼儿发展评价指南”四大项目实践与研究，培育一批有奉化气质并在省市内外有一定影响力的品牌课程和课改项目以及名优教师。

附件：1.项目支出绩效自评评分表

2.项目资金预算分配支出表

宁波市奉化区教育局

2023年5月10日

附件1：

项目支出绩效自评评分表

基本指标

具体指标

标准值

分值

自评分

一级指标

二级指标

三级指标

业务指标

（60分）

目标设定情况

依据的充分性

项目符合申报条件，得3分；不符合，得0分。

项目申报、设立、批复、调整的程序符合相关规定，得2分；不符合，得0分。

5

5

目标的明确度

项目目标细化分解为具体的绩效目标，得1分；发现一处未细化分解的，得0分。

目标与项目年度任务或计划相对应，得2分；发现一处不对应的，得0分。

目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得1分；发现一处不匹配的，得0分。

项目绩效目标通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分；发现一处不符合的，得0分。

5

5

目标的合理性

目标符合法律法规、区经济社会发展规划、区委区政府重大任务分解等，得2分；发现一处不符合的，得0分。

目标与项目实施单位或委托单位职责密切相关，得1分；发现一处不符合的，得0分。

项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得1分；发现一处不符合的，得0分。

针对某一实际问题和需求，得1分；不针对的，得0分。

5

5

目标完成程度

目标完成率

目标完成率=目标完成数/预定目标数×100%×分值；目标完成率低于80%的，得0分。

5

5

目标完成质量

目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100%×分值，目标完成质量低于80%的，得0分。

5

5

完成的及时性

在规定的时间内完成目标得5分，每发现一处未按时完成目标的扣1分，扣完为止。

5

5

组织管理水平

管理制度保障

管理制度健全得2分、管理制度基本健全得1分、管理制度不健全得0分；

管理制度执行到位得2分、执行基本到位得1分、执行不到位得0分；

资料齐全并及时归档得2分、资料齐全未及时归档得1分、资料不齐全得0分。

6

6

支撑条件保障

项目承担单位机构健全、分工明确、人员齐全、设备齐全、场地保障到位得3分，每发现一处不符合扣1分，扣完为止。

3

3

质量管理水平

项目的技术指标和质量管理，达到国家、部委或行业等技术和质量管理标准得3分，每发现一处不达标扣1分，扣完为止。

3

3

绩效报告自评质量

自评反馈问题与绩效评价反馈问题一致得3分，每发现少反馈一个扣1分，扣完为止。

3

3

项目实施效益（个性指标）

数量指标

公办幼儿园在园幼儿占比达到50%得3分，未达到不得分。

3

3

普惠性幼儿园招生覆盖率达95%以上得3分，未达到不得分。

3

3

成本指标

非编教师工资待遇年增0.3万达到得3分

3

3

质量指标

二级及以上幼儿园招生覆盖率达65%得3分，未达到不得分。

3

3

等级幼儿园招生覆盖率达100%得1分，未达到不得分。

1

1

服务对象满意度

服务对象满意度达到90%以上得2分，低于90%不得分。

2

2

财务指标（40分）

实际支出情况（必填）

资金使用率

资金使用率=实际使用金额/实际拨付资金×100%×分值。

5

5

资金支出的真实性（必填）

资金支出真实的得3分，资金支出不真实的得0分。

3

3

资金支出的合理性（必填）

资金支出合理的得3分，每发现一处不符合的扣1分，扣完为止。

3

3

资金支出的安全性（必填）

资金支出安全的得3分，每发现一处不符合的扣1分，扣完为止。

3

3

资金支出与工作进度匹配性（必填）

资金支出与工作进度匹配性的得3分，不匹配得0分。

3

3

支出的合规性

项目支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法等依据，无超标准、超预算开支情况得3分，每发现一处不符合扣1分，扣完为止。

无虚列、截留、挤占、挪用资金等情况发生，发现一处则该项得0分。

3

3

财务管理状况

制度的健全性

制度健全得4分；制度基本健全得2分；制度不健全得0分。

4

4

管理的有效性

项目的重大开支经过评估论证，资金的拨付有完整的审批程序和手续，财务管理制度按规定有效执行得8分，每发现一处不符合扣1分，扣完为止。

8

8

会计信息质量

会计信息真实、完整、及时得8分，每发现一处不符合1分，扣完为止。

8

8

总分

100