(二)2007年7、8月，中关村上市公司拟收购鹏润控股公司全部股权进行重组。在该信息公告前，被告人黄光裕指使他人以曹楚娟、林家锋等79人的身份证开立相关个人股票账户，并由黄光裕控制，同时安排被告人杜鹃协助管理以上股票账户。杜鹃于同年8月13日至9月28日间，按照黄光裕的指令，指使杜薇、杜非、谢某(均另案处理)等人使用上述股票账户，累计购入中关村股票1．04亿余股，成交额共计人民币13．22亿余元，至2008年5月7日该信息公告日时，上述股票账户的账面收益额为人民币3．06亿余元。

　　期间，被告人许钟民明知黄光裕利用上述内幕信息进行中关村股票交易，仍接受黄光裕的指令，指使许伟铭(另案处理)在广东借用他人身份证开立个人股票账户或直接借用他人股票账户共计30个。上述股票账户于2007年8月13日至9月28日间，累计购入中关村股票3166万余股，成交额共计人民币4．14亿余元，至2008年5月7日该信息公告日时，上述30个股票账户的账面收益额为人民币9021万余元。

　　上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认：

　　1、证人周某的证言：2007年7、8月，其参与了中关村上市公司的重组工作，将鹏润控股公司的房地产业务置入中关村上市公司。期间，其参加中国国际金融有限公司(以下简称中金公司)组织的中介会，在会上知道鹏润控股公司要借中关村上市公司的“壳”上市。同年9月底，最终确定将鹏润控股公司的地产项目调整、重组后注入中关村上市公司的大方向。2008年9、10月份，杜鹃让其安排山东、广东、沈阳的财务人员接收现金后存入刘亚楠或米某的银行卡中，再转回北京，取出现金后存放在鹏润大厦的小金库内。

　　2、证人陈某的证言：2O07年8月10日，鹏润控股公司召开会议讨论了重组事宜，参会人员有黄光裕、周某、贾某等。会上，为运作鹏润控股公司借壳中关村上市公司在境内上市，决定成立地产重组小组，并由其负责拟定成立地产重组小组的报告。其撰文后先报周某，再报黄光裕阅批后执行。

　　3、证人王某的证言：2007年6月黄光裕告诉其，想以国美公司非上市部分或以鹏润控股公司地产项目置入中关村上市公司，但之前的一些会议都是围绕以地产项目借壳中关村上市公司上市来展开的。当时参加讨论的有黄光裕、杜鹃、周某、贾某、许钟民等人，主要是给鹏润控股公司项目算账，摸清家底，为借壳中关村上市公司上市做准备。

　　4、证人贾某的证言：鹏润控股公司为地产项目上市一事曾多次召开会议研究，考虑借壳中关村上市公司上市，并决定成立地产上市工作小组具体负责。2007年6、7月份，其按照公司决策层的安排联系中介机构，对鹏润控股公司项目进行评估、审计。

　　5、证人杨某的证言：2007年8月中旬，杜鹃让其对鹏润控股公司上市方案进行可行性研究，其搜集资料后形成报告。同年9月6日在鹏润大厦开会讨论时，黄光裕提出让其对独立上市和地产重组借壳上市的可行性进行深入分析研究。9月28日杜鹃主持会议，宣布鹏润控股公司重组注入中关村上市公司借壳上市项目启动。10月8日中关村上市公司公告停牌后，其向证监会报送了《关于中关村重大资产重组的汇报》和《关于拟将鹏润地产业务注入中关村的方案汇报和问题请示》。

　　6、证人王某的证言：2007年9月初，公司指派其参与国美公司有关资本运作的讨论。9月底在鹏润大厦开会时，杜鹃提出拟将鹏润控股公司注入中关村上市公司，让各方提意见和建议，会上决定由许钟民办理中关村上市公司股票停牌，各个单位准备材料，在l0月15曰前向证监会做第一次汇报。9月30日，其公司与国美公司签署了合作协议及保密协议，与中关村上市公司签署了合作协议。

　　7、证人王某的证言：其为黄光裕开了15个个人股票和银行账户，并将有关资料给了杜鹃。后杜鹃给其一个统计表，表中有其办理的15个股票账户购买股票的情况和银行账户资金情况，每个账户都有1000多万元资金。

　　8、证人杨某的证言：2007年下半年的一天，许伟铭找其帮忙用其家人的名字开立股票账户用来炒股。开户后，其将股票账户的所有资料交给许伟铭。

　　9、证人俞某的证言：2008年春节后，王某给其打电话，让其帮忙开几个股票账户。其以自己的名字开了股票账户和建行的银行账户，同时让妹妹俞真（化名）在上海也帮着开了股票账户，之后将其和俞真（化名）的股票账号告诉了王某。同年4月底王某告诉其，要给其和俞真（化名）的账户里存钱，由董晓红来办。其账户中总计存了280万元左右，存钱后，其将股票、银行账户和密码都交给了董晓红。

　　10、证人俞真（化名）的证言：2008年4月，俞某让其帮王某开一个股票账户。同年4月底，王某告诉其要到上海来拿开的账户。后董晓红来上海将520万元存入其开的股票账户中，并将其的股票账户和银行账户及密码都要走了。

　　11、证人陈某的证言：其在给杜鹃当保姆时，将其的身份证给过杜鹃用于办护照和港澳通行证。

　　12、证人米某的证言：2008年9月或10月份，周某曾借过其的身份证。

　　13、高某、林某等证人的证言：分别证实涉案的79个账户开户的情况及上述账户均不由其本人实际控制。

　　14、证人白某的证言：买卖中关村股票始于2007年6月份左右，王某离开公司之前将管理的一些老户的信息告知其，让其以后听谢因持（化名）的安排。后其按谢因持（化名）、谢某的要求买卖中关村股票。集中买入中关村股票的时间是在2007年8月份或9月份，历时近半个月，之后又频繁卖出。

　　15、证人谢某的证言：2007年7、8月，其受杜鹃指使总共开了不到20个股东账户。同年9月开始，杜鹃下指令让其购买了不到1000万股的中关村股票。

　　16、证人杜某的证言：2007年8、9月份，杜鹃告诉其大概20个左右的股票账号和密码，让其按照指令买入中关村股票。除了其，杜非也在帮杜鹃做股票。

　　l7、证人杜某的证言：2007年8、9月，其受杜鹃指令开立了三个股票账户买卖中关村股票。其知道杜薇也在杜鹃的指令下买卖中关村股票，并将1亿元套现转给国美公司。期间还为杜鹃开户，供杜鹃使用。

　　l8、证人曹某的证言：黄光裕、杜鹃、周某曾让其去银行办理存款和转账业务。2007年8、9月，杜鹃指令其把王某等7人的银行账户中不到1亿元的存款提现，再存入刁宁等十几个账户中。10月份左右，又从王某等7人的账户中转出部分资金存到陈小莉、钟峥账户中，提现后又存入刁宁等十几个人的账户里。还将龙燕等人账户里的资金转到陈小莉和钟峥账户里，之后部分提现存入刁宁等十几个人的账户。这时刁宁等十几个人的账户里大约有2个多亿的资金。陈小莉、钟峥账户中大约提现1亿元，存入杜薇账户，最后杜薇账户里有2亿多元转入鹏投公司账户。龙某等7人的账户在2007年8月份左右还存过一些从国美公司提过来的货款(现金)，大约有5000万元左右，后来也都转到陈小莉和钟峥的账户里，再提现存入刁宁等十几个人的账户。

　　19、证人孙某、马某、王某的证言：其三人均分别按照曹某的指示向有关账户存入资金。

　　20、证人陈某的证言：2008年9月27日至11月间，其先后八次按周某要求将高某送来的3610余万元存入兴业银行米某的账户。

　　2l、证人廖某的证言：2008年10月，其受周某的指令将人民币1．1亿元分别转移到刘亚楠账户或存放于广州国美公司的库房。

　　22、证人吴某的证言：其在周某的指令下，于2008年10月接收现金7笔共计人民币2518万元，部分转入米某的账户，部分由其单独保管。

　　23、证人连棹锋的证言：2007年8月，许钟民曾找其换过港币，其让许钟民找陈小姐办此事，后来听说这事和黄光裕有关。

　　24、被告人黄光裕的供述：2007年7、8月份，其对杜鹃讲要整合鹏润控股公司，准备独立上市或借壳中关村上市公司上市。其安排许钟民、许伟铭在广东地区大量开立个人账户，并从香港调集巨额资金注入个人账户操作买入中关村股票时，就有将鹏润控股公司注入中关村上市公司上市的倾向。同年8、9月份开始对鹏润控股公司进行重组。王某离开公司后，其直接交待谢某收集一些与公司无关联的个人证件去开立股票和资金账户，并告诉谢某以后听其指令，用这些股票账户买卖中关村股票。由于账户多，其让杜薇也来操盘，并让杜鹃根据账户的情况给谢某、杜薇分配工作。买卖中关村股票时，其有时直接给谢某、杜薇下指令，有时也通过杜鹃向他们转达。在此过程中，杜鹃会不定期统计各个账户的持仓、买入、卖出数量，由此计算出持仓的均价，制成表格交给其。2008年8、9月份，其打算卖出一部分中关村股票，结合当时的行情，其直接给杜鹃下达指令，共计卖出二三千万股，变现价值大约1．2亿元。

　　25、被告人杜鹃的供述：2007年8、9月，黄光裕对其说想把地产重组装入中关村上市公司上市，让其找中介论证。中介会开过五六次，黄光裕并未参加，有时其会向黄光裕汇报情况。同期，黄光裕让其与王某联系开立股票账户，其联系王某后陆续开了十几个账户。其给曹某做了一个表，包括银行账号、姓名、开户行和存入的金额等，告诉曹某每个账号里存一千多万元，这些资金都用于做中关村或者三联商社的股票了。买卖股票由黄光裕来决定，操盘手是谢英池、谢某、杜薇、杜非，有时通过其转达给杜薇和谢英池。

　　26、被告人许钟民的供述：2006年其和黄光裕、段永基就已经谈到将鹏润控股公司房地产项目注入中关村上市公司一事。2007年8月左右，其向黄光裕提出资产注入、解决贷款等方案。之后不久，黄光裕让其帮忙将一二亿港币汇到内地。当时其找到朋友连棹锋帮忙，通过地下钱庄将黄光裕在香港的资金汇往国内，同时让许伟铭开设了二三十个账户接收资金。后黄光裕让杜鹃指示许伟铭为用于接收资金的二三十个账户开立了对应的股票账户。在二十天左右的时间里，黄光裕通过地下钱庄向国内汇入港币四五亿元，入到许伟铭开设的账户后，当月都被用来购买三联商社和中关村的股票。

　　27、中关村上市公司出具的任职证明等书证证明：许钟民曾任中关村上市公司董事长，杜鹃曾任中关村上市公司监事。

　　28、鹏投公司出具的文件报批单及附件《北京鹏润投资有限公司成立地产重组工作小组的报告》等书证证明：“2007年8月l0日，公司确定地产业务开始重组上市工作。组长：周某：副组长许钟民(后被周某修改为但铭等四人)、邹某”。该报告由周某于2007年8月13日修改原稿增加了“下设中关村组：但铭、黄光宇、周宁、侯某”的内容后，报送黄光裕审批。黄光裕于同年8月15日签批“同意下发执行”。

　　29、中金公司出具的相关书证证明：在该公司“雄鹰项目”存档文件中，包括《关于国美下一步资本运作的讨论》之第一章“关于鹏润房地产业务上市的初步探讨”，《关于鹏润地产上市方式的分析和初步建议》，国美集团(杜鹃签字)和中金公司签订的《保密协议》，中关村上市公司(许钟民签字)和中金公司签订的《业务合作协议》，主要内容证实中关村上市公司同意聘请中金公司作为财务顾问、保荐人和主承销商，协助中关村上市公司完成收购控股股东地产业务资产以及后续的资本市场融资行为等情况。

　　30、观韬律师所2009年5月11日出具的《北京中关村科技发展(控股)股份有限公司重大资产置换、重大资产出售以及非公开发行股票购买资产事项情况说明》、《特聘法律顾问合同》等书证证明：该所自2007年3月15日起担任中关村上市公司常年法律顾问，同年9月28日晚，崔利国律师接公司通知，要求该所参加9月29日公司召开的情况说明会。该所于会上了解到公司有重组意向。

　　31、2007年9月28日中关村上市公司致深交所的《停牌申请》及《关于公司停牌原因的说明》，中关村上市公司发布的2007―051号、052号、2008―038号《公告》等书证证明：中关村上市公司于2007年9月28日申请从10月8日起停牌。该书面申请由许钟民签发。

　　2007年10月8日《北京中关村科技发展(控股)股份有限公司重大事项公告》(2007―051号)节录：公司有重大事项需要讨论和进行政策咨询，鉴于上述方案存在重大不确定性，为避免股票交易异常波动，公司股票将于公告刊登当日起停牌，直至相关事项确定后复牌。2007年10月9日《北京中关村科技发展(控股)股份有限公司重大事项公告》(2007一052号)节录：公司因有重大事项需要讨论，特申请从2O07年10月8日起停牌，停牌讨论事项：……之4、公司未来发展问题。大股东在《收购报告书》中承诺“……确保上市公司的资产和资金安全的前提下，鹏泰公司同意向上市公司寻找或注入优质的房地产项目及提供部分资金帮助，以协助上市公司明确主业及增强其持续盈利能力。”公司将科技地产确立为主业，停牌期间公司将与大股东协商，希望得到大股东的大力支持。……公司正在讨论的事项存在重大不确定性，……具体方案将对公司股价产生重要影响，为维护全体股东尤其是中小公众股东的合法权益，公司特申请停牌。

　　2008年5月7日《北京中关村科技发展(控股)股份有限公司关于非公开发行股票购买资产暨关联交易董事会预案公告》(2008一038号)节录：本公司控股股东及其一致行动人，决定将除基本已经销售完毕、尚有未决事项而不宜注入上市公司的少量房地产项目以外的优质地产业务注入上市公司。32、深交所出具的《指定账户组开户记录》、《郭述霞等79个账户“中关村”申报、成交情况(2007年4月1日至2008年5月7日)》、涉案79户个人股票账户的股东账户开户资料、股票账户历史委托及历史成交明细和与股票账户对应的银行账户开户资料等书证证明：涉案79户账户组股票账户的开户和交易记录情况。该79户(特别是广东地区的账户)自2007年7月25日起相对集中开户，并于同年8月13日起集中买入大量中关村股票。

　　33、北京市公安局扣押物品文件清单证明：公安机关扣押了黄光裕的u盘、HP电脑、曹某的移动硬盘、谢某、杜薇、杜非的电脑。

　　34、京公刑技鉴(电)字【2008】第167号《北京市公安局刑事科学技术研究所电子物证检验报告》、京公刑技鉴(电)字【2008】第18O号《北京市公安局刑事科学技术研究所电子物证检验报告》、公物证鉴字【2009】第83号《中华人民共和国公安部物证检验报告》、公物证鉴字【2009】第253、333号《中华人民共和国公安部物证检验报告》及从黄光裕的u盘、电脑、曹某的移动硬盘、谢某、杜薇、杜非的电脑中提取的文件证明：黄光裕被扣押的u盘中存有“2007年9月12日、l4日《日控表))”；黄光裕被扣押的电脑中，存有《券商或交易所监察科调查注意事项》等文件；曹某被扣押的移动硬盘中存有《存、取款情况说明》、7页资金对账单等文件；杜薇被扣押的笔记本电脑中存有杜薇与杜鹃的聊天记录；杜非、谢某被扣押的电脑中分别存有所控制的账户股票交易及资金变动的文件。2007年9月12日、9月14日《日控表》两份经黄光裕辨认，黄光裕确认上述文件系其被扣押的u盘中存储的文件；《券商或交易所监察科调查注意事项》经王某辨认，王某确认该文件系杜鹃交给其，用以应付证监会调查；《存、取款情况说明》、7页资金对账单等文件经杜鹃辨认，杜鹃确认上述文件类似曹某所报资金对账单，其中第七页最为相像。

　　35、公安机关出具的《电子证据检验鉴定报告》证明：从郑晓微的移动电话中提取的短信内容显示，郑晓微于2007年8月20日接到向包括曹楚娟等7个涉案账户在内的9个银行账户内汇款1亿元的指令。

　　36、相关银行出具的曹某等7个涉案账户的银行对账单、部分原始凭证等书证证明：郑晓微已实际执行接到的付款指令，银行账目显示涉案的曹楚娟等7个账户均于2007年8月20日收到资金合计人民币7000万元。

　　37、华夏银行、兴业银行、中信银行北京东大桥支行等相关银行出具的客户存取款账目及相关凭证等书证证明：陈某等人在银行的存款账户中资金进出转移的情况。

　　38、北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的《关于“龙燕等七十九人相关账户及股票交易情况”的司法会计鉴定意见书》、深交所出具的“郭述霞等79户账户组在涉案第二个内幕信息价格敏感期内(2007年8月13日至2008年5月7日)买卖中关村股票的多组原始交易数据统计表”(包括《郭述霞等79个账户中关村交易流水》、《郭述霞等79户账户组中关村盈利逐日统计》、《郭述霞等79户账户组中关村分账户盈利统计》、《郭述霞等79户账户组中关村股票申报、成交量与该股二级市场申报、成交总量比较》、《中关村股票整体申报情况统计》)等书证证明：黄光裕控制的郭述霞等79人账户组在以上内幕信息价格敏感期内，累计购入中关村股票1．04亿余股，成交额共计人民币13．22亿余元。

　　39、公安部致证监会《关于商请对黄光裕等人涉嫌中关村股票内幕交易案有关事项审核认定的函》、证监会出具的《关于黄光裕等人涉嫌中关村股票内幕交易案有关事项的复函》等书证证明：证监会对于公安部的认定意见不持异议，即认可“非公开发行股份购买(控股股东)资产”事项属于证券法规定的“内幕信息”，以上所述该内幕信息的价格敏感期自2007年8月13曰至2008年5月7日。