中小企业集团客户整体风险评估报告

截至20xx年3月31日，中行上海分行中小企业部共牵头集团授信客户10家，根据七因素法评估， 2家集团为风险适中类客户，7家客户为风险较小类客户，另有1家企业虽申请集团编码，但实际未叙做。

根据评估亚同环保及西达集团两家客户为风险适中集团客户。

亚同集团是一家依托同济大学环境技术的高科技企业，公司主要从事污水处理工程的设计和施工，同时其也参与部分水务项目的投资。根据分析，七因素法中资产负债率高，外部融资增加较快及涉诉事件是导致集团授信风险较大的主要因素。因公司投资部分BOT项目，投资周期较长，而公司股东实力一般，因此公司一方面增加了银行融资，另一方面积极吸收拟进入中国水务市场的国外投资，从而导致授信年度企业的负债率明显增加，达到了86％，银行融资较上年度上升超过30％。另外因为公司从事工程纠纷，导致其涉诉。我行已经充分认识并采取措施，积极防范风险，主要措施如下：

1、 控制公司对外投资，降低企业授信总量，从而控制企业财务风险。我行已要求亚同公司出具承诺，20xx年授信期内不再对外投资BOT项目，同时主动压缩300万元授信总量，并要求公司将贷款逐步转为保函等低风险产品。由于企业盈利水平较高，前期投资的BOT项目也即将开始有现金流入，公司20xx年财务及现金流情况将有望改善。

2、 鉴于企业目前涉及诉讼160万元，我行已要求公司存入等额现金，已有效控制风险。

西达集团是一家生产染料的小型集团公司，实际控制人行业从业时间长，公司客户分散，其客户已被行业接受，业务发展较快。此次我行以集团核心客户作为的评级作为集团授信评级，此次因核心客户为批发客户，评级较低（BB），导致整个集团的信用情况较弱。西达集团由两家公司组成，两家企业为上下游企业，其中一家企业负责生产，一家企业负责对外销售，因为一个实际控制人控制，集团实际为纵向一体化集团公司，集团的两家企业关联交易频繁，关联交易未导致企业资金和利润转移。集团信用评级较弱，集团内公司关联交易较多是导致集团归为“风险适中”类集团客户的主要原因。我行对该集团的授信策略为：

…… …… 余下全文