市文化馆非遗推广项目支出绩效评价报告

南昌市文化馆

南昌非物质文化遗产传承推广活动

项目支出绩效评价报告

根据《南昌市财政局关于开展2019年度市本级财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔2020〕10号）文件要求，我馆开展了2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目支出的绩效评价工作，现报告如下：

    一、基本情况

（一）项目概况

1.立项背景

根据《南昌市人民政府办公厅关于同意2019年度南昌市旅游产业发展专项资金使用计划的批复》（洪府厅字〔2019〕212号）文件安排2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动140万元，设立本项目。

2、主要内容及实施情况

（1）项目主要内容

完成非遗推广目标，全面展示我市推进现代公共文化服务体系建设和文化惠民的发展成果，挖掘和提升优秀文化作品、团队和人才，不断探索、创新具有引领作品的南昌文化品牌。

（2）项目实施情况

通过非遗推广，营造全民珍视并保护非遗的氛围。巩固并展示全市非遗保护成果，并邀请全省优秀的非遗表演艺术类项目来昌展示展演。重在增强社会参与体验感，多角度丰富文化生活，认识非遗保护重要性；引进社会力量合作开展青少年非遗体验系列活动；年满60周岁以上或生活困难的传承人享有年度补贴；

传承人群交流学习及业务培训；设计系列非遗文创产品，南昌市首张手绘非遗地图及非遗地铁票卡；新中国成立70周年之际，举办南昌市首届非遗手造集市活动；邀请非遗专家撰写非遗漫画故事，策划非遗进校园系列教材读本；通过开展全年传承培训、传播活动，普及服务人群达到10万余人次等。

3、资金投入和使用情况

根据相关文件，项目预算资金为140万元，实际支出105万元，资金使用率为75%，当年结转资金35万元。

（二）、项目绩效目标

1、总体目标

(1)打造一场高品质的本土非物质文化遗产项目专场演出，开展形式多样的非遗保护传承宣传活动。

(2)做好非物质文化遗产传承推广服务，在各级文化馆、街道综合文化活动中心、社区开设青少年非遗保护传承免费体验活动，开展“我是小小传承人”活动，培养青少年非物质文化遗产传承人。

(3)向获得市本级以上（含市本级）传承人荣誉的传承人发放补贴，做好传承人交流学习、培训及健康体检保障。

(4)对塘南贺郎歌、南昌剪纸等21个非遗项目进行传承、传习活动，以及数据库整理、更新、维护、宣传和实物征集等活动，以推广和传承非物质文化遗产。

2、阶段性目标

（1）营造全民珍视并保护非遗的氛围。巩固和展示全市非遗保护成果，并邀请全省优秀的非遗表演艺术类项目来昌展示展演。重在增强社会参与体验感，多角度丰富文化生活，认识非遗保护重要性。

（2）引进社会力量合作开展青少年非遗体验系列活动。

（3）年满60周岁以上或生活困难的传承人享有年度补贴。

（4）传承人群交流学习及业务培训。

（5）设计系列非遗文创产品，南昌市首张手绘非遗地图及非遗地铁票卡。

（6）新中国成立70周年之际，举办南昌市首届非遗手造集市活动。

（7）邀请非遗专家撰写非遗漫画故事，策划非遗进校园系列教材读本。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

通过对2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我馆2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目工作执行情况，综合评价项目资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。

2、绩效评价的对象和范围

   《南昌市人民政府办公厅关于同意2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目使用计划的批复》安排投入140万元专项资金的使用情况以及项目实施效果等。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

整个绩效评价工作遵循“合法依规、科学客观、全面评价、提升绩效”的十六字原则，组织开展项目支出绩效评价工作。

2、评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标（资金落实和使用指标）、产出指标（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标）、效益指标（社会效益和可持续影响指标）、满意度指标等，具体详见项目绩效评分表。

3、评价方法

本项目绩效评价主要采用的是结果比较法，即数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。

4、评价标准

采用计划标准作为2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目支出绩效评价标准，即以《2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目绩效目标申报表》设定的绩效目标和我馆2019年工作计划及2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目预算作为评价标准，对2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目资金绩效指标完成情况进行比较。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备（4月3日前）

（1）为完成此次绩效评价工作，我馆成立了2019年2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目支出绩效评价工作小组，统一布置、协调和落实此次绩效评价工作的开展。

（2）组织项目实施深入学习财政部《关于印发预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》（财预【2013】53号）、市政府《关于印发南昌市财政支出绩效评价管理办法（试行）>的通知》（洪府发【2014】8号）、中共南昌市委 南昌市人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发[2019]13号)和《南昌市财政局关于开展2019年度市级财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔2020〕10号）文件，认真研究同时结合南昌市非遗传承的实际，以及市财政局提出的绩效评价指标设计要求，制定行政办案及办公装备经费资金绩效评价指标体系、分类绩效评价个性指标及评价标准。

2、数据采集和自评阶段（5月10日前）

各项目实施认真做好基础资料和相关数据的收集、整理工作，根据收集的数据资料，详细填报自评有关报表，并在5月10日前完成数据填报、收集、汇总和自评工作，及时将自评相关资料报送至项目绩效评价工作小组。

3、绩效评价段（5月29日前）

项目绩效评价工作小组对项目实施报送的资料进行仔细审核、归类、整理、统计，并抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，召开座谈会、与项目实施询问查证、问卷调查，对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告，按照要求及时报送市财政局绩效办。

4、结果报送及公开阶段（7月31日前）

7月31日前，将南昌非物质文化遗产传承推广活动项目绩效评价报告正文在门户网站全部予以公开。

5、整改落实阶段（9月30日前）

绩效评价工作结束后，及时对2019年度南昌非物质文化遗产传承推广活动项目实施中存在的问题进行梳理，形成汇总分析报告，并以公函的形式督促存在问题的项目处室进行整改，整改落实情况留底备查，并作为单位内部资金分配和绩效考核（含处室及个人评优评先）的依据。

三、综合评价情况及评价结论

根据《2019年度市文化馆南昌非物质文化遗产传承推广活动项目绩效评价工作实施方案》，此次项目评价各处室通过了资金落实和使用指标、项目产出、项目效果、项目满意度指标,对项目实施进行了评价，自评得分为93分，主管复核评价得分为93分，绩效等级为优。

项目支出绩效评分表

（ 2019年度）

项目名称

南昌非物质文化遗产传承推广活动

主管部门

南昌市文化广电新闻出版旅游局

实施单位

南昌市文化馆

项目资金 （万元）

年初

预算数

全年

预算数

全年

执行数

分值

执行率

得分

年度资金总额

140

140

105

10

75%

7.5

其中：当年财政拨款

140

140

   105

—

75%

—

      上年结转资金

—

—

  其他资金

—

—

年度总体目标

预期目标

实际完成情况

打造一场高品质的本土非物质文化遗产项目专场演出，开展形式多样的非遗保护传承宣传活动。

做好非物质文化遗产传承推广服务，在各级文化馆、街道综合文化活动中心、社区开设青少年非遗保护传承免费体验活动，开展“我是小小传承人”活动，培养青少年非物质文化遗产传承人。

向获得市本级以上（含市本级）传承人荣誉的传承人发放补贴，做好传承人交流学习、培训及健康体检保障。

对塘南贺郎歌、南昌剪纸等21个非遗项目进行传承、传习活动，以及数据库整理、更新、维护、宣传和实物征集等活动，以推广和传承非物质文化遗产。

营造全民珍视并保护非遗的氛围。巩固和展示全市非遗保护成果，并邀请全省优秀的非遗表演艺术类项目来昌展示展演。重在增强社会参与体验感，多角度丰富文化生活，认识非遗保护重要性。

引进社会力量合作开展青少年非遗体验系列活动。

年满60周岁以上或生活困难的传承人享有年度补贴。

传承人群交流学习及业务培训。5、设计系列非遗文创产品，南昌市首张手绘非遗地图及非遗地铁票卡。6、新中国成立70周年之际，举办南昌市首届非遗手造集市活动。

7、邀请非遗专家撰写非遗漫画故事，策划非遗进校园系列教材读本。

绩 效 指 标

一级指标

二级指标

三级指标

年度

指标值

实际

完成值

分值

得分

偏差原因分析及改进措施

产出指标

（50分）

数量指标

（20分）

“文化与自然遗产日”展演1场、非遗“六进”系列活动6场

100%

100%

3

3

结合七十周年非遗展示展演3天

100%

100%

3

3

非遗文创试点产品设计推广2个系列

100%

100%

4

4

非遗传承人关爱工程年度补贴及健康补贴1次

100%

100%

3

3

开展“我是小小传承人”系列活动100期

100%

100%

3

3

组织非遗项目参加展演2次

100%

100%

4

4

质量指标

（15分）

文化自然遗产日系列活动完成率

100%

100%

3

3

结合七十周年非遗展示展演完成率

100%

100%

2

2

产品设计推广完成率

100%

100%

2

2

关爱工程完成率

100%

100%

2

2

现代化青少年非遗免费体验系列活动完成率

100%

100%

3

3

非遗项目参加展演完成率

100%

100%

3

3

时效指标

（5分）

2019年12月31日前完成

100%

100%

5

5

成本指标

（10分）

非遗推广工作费用140万元

140万元

75%

10

7.5

效益指标

（30分）

经济效益

指标

无

0

0

0

0

社会效益

指标

（15分）

全年到馆参观观看、参与人数100000人次 

100%

100%

10

10

省、市级以上媒体报道30次

100%

100%

5

5

生态效益

指标

无

0

0

0

0

可持续影响指标（15分）

项目可复制性，全面增强我市非遗保护工作者和传承人群建设，进一步推动我市非遗保护和传承传播工作的开展；为了让非物质文化遗产能“活”在当下。

100%

100%

15

15

满意度

指标

（10分）

服务对象满意度指标

（10分）

群众满意度

95%

93%

10

8

总分

100

93

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1、项目立项分析

根据2019年工作要点和年度重点工作安排的要求，向局里报送了项目申报计划，对口业务处室和分管领导对业务对口的项目申报计划进行了认真的分析和审核，删除了一些业务性的项目，保留下来的项目，由局财务处进行汇总，形成初步的项目安排计划，在此基础上由分管领导和主要领导分别与市财政局分管领导进行多次沟通，多次修改。

2、绩效目标分析

该专项资金于2018年12月编报了《南昌非物质文化遗产传承推广活动项目绩效目标申报表》，并通过了市财政绩效管理办公室的审核。项目设定的绩效目标主要依据是：我馆2019年工作要点和《南昌市专项资金使用管理办法》。项目绩效目标与我馆2019年工作要点中的工作内容具有较强的相关性。项目预期产出的效益和效果与项目完成后产生的正常业绩水平接近。预算确定的项目投资资金140万元。该项目绩效目标已分解为具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值体现出来，与项目目标任务数相对应。

3、资金投入分析

项目预算编制通过了科学论证，即通过了专家评审。项目预算内容与项目内容相匹配，预算确定的项目投资资金量与工作任务相匹配。

同时，在预算资金分配上，我馆分管领导、主要领导与主管局领导进行了多次沟通、多次修改，最终达成共识。

（二）项目过程情况

1、资金管理分析

（1）资金到位率：资金实际到位140万元，预算资金140万元，资金到位率100%。

（2）预算资金执行率：实际支出资金105万元，实际到位资金140万元，预算资金执行率75%。

（3）资金使用合规性：各项目实施单位（处室）严格按照《南昌市旅游产业发展专项资金使用管理办法》（洪府厅发〔2017〕46号）文件规定使用资金，做到专款专用。

2、组织实施分析

（1）管理制度健全。项目实施单位（处室）均制定了《专项资金管理制度》、《政府采购管理制度》，并严格执行上述管理制度。

（2）制度执行严格有效。项目实施单位（处室）能够严格按照各项目管理制度组织项目实施。项目调整时相关项目实施单位按照有关规定，向市政府报送《关于申请调整项目名称及项目内容的请示》，市政府下达同意调整项目名称和项目内容的抄告单后，项目实施单位严格按照市政府抄告单的要求组织项目实施。所有项目均通过我市政府采购程序招标。

（三）项目产出情况

1、产出数量指标情况分析

（1）“文化与自然遗产日”展演1场、非遗“六进”系列活动6场:

文化馆2019年度已开展“文化与自然遗产日”1场、非遗“六进”系列活动6场；

（2）结合七十周年非遗展示展演3天：

文化馆2019年度计划开展七十周年非遗展示展演3天，实际开展开展七十周年非遗展示展演3天，符合预期目标。

（3）非遗文创试点产品设计2个系列产品：

文化馆2019年度结合南昌非遗的特点，设计了南昌首张非遗手绘地图，并开发了相关文创产品，比如拼图。还设计了首套南昌非遗地铁票卡，通过这些具有精湛传统技艺和深厚文化内涵的产品让南昌非遗走进了大众视野。

（4）非遗传承人关爱工程年度补贴及健康补贴1次：

化馆2019年度非遗传承人关爱工程年度补贴及健康补贴达到1次，补贴人数达40余人。

（5）开展“我是小小传承人”非遗免费体验系列活动100期：

文化馆2019年度“我是小小传承人”手工体验课已陆续在南昌市各（县）区、各学校开展100余场。

（6）组织非遗项目参加展演2次：文化馆2019年度陆续开展20余场非遗展演活动，充分展示非遗文化。

2、产出质量指标情况分析

（1）文化自然遗产日系列活动完成率100%：

2019年6月7-9日举办文化遗产日南昌融创文旅城首届端午民俗活动，完成率100%。

（2）结合七十周年非遗展示展演完成率100%：

文化馆2019年举办庆祝新中国成立70周年系列活动、“壮丽70周年奋进新时代”进社区系列活动等活动，完成率100%。

（3）产品设计推广完成率100%：

文化馆2019年度设计文化南昌非遗手绘地图、非遗展厅非遗画面设计、首套南昌非遗地铁票卡设计，文创产品推广完成率100%。

（4）关爱工程完成率100%：

2019关爱传承人，为传承人体检、送温暖慰问金、关爱补贴以及慰问品等，关爱工程完成率100%。

（5）青少年非遗体验系列活动完成率100%：

举办我是小小传承人系列活动，如我是小小传承人暑期趣学堂、我是小小传承人走进市保育院等活动顺利完成，完成率100%。

（6）非遗项目参加展演完成率100%：

文化馆2019年举办非遗进王府井商场活动展演、非遗进市保育院展演、江西省传统表演艺术类非遗优秀节目展演等展演活动圆满完成，完成率100%。

3、产出时效指标情况分析

南昌非物质文化遗产传承推广活动项目工作都在规定的时间节点完成，非遗传承工作完成及时率达到100%；

4、产出成本指标情况分析

2019年南昌非物质文化遗产传承推广活动项目预算金额为140万元，实际支出金额105万元，控制在总成本以内。

（四）、项目效果指标

1、社会效益指标情况分析

2019年南昌市文化馆将“我是小小传承人”这一品牌活动进行延伸，通过“一县区一主题”的形式，为留守儿童开设10余场手工体验活动，为全市500余名留守儿童带去陪伴与欢笑，让“我是小小传承人”这一品牌活动的受益面与影响力更广泛，受到社会各界的广泛关注。“我是小小传承人”手工体验课已陆续在南昌市各（县）区、各学校开展100余场，带领全市近4000名青少年儿童了解、体验绚丽多彩的非物质文化遗产，潜移默化中文化在无声地传承，城市文脉也在悄然续写。

2、可持续影响指标情况分析

2019年度南昌市文化馆邀请非遗专家对南昌市非遗项目全面调研，引进社会力量编撰南昌市非遗汇编，引进社会力量合作开展非遗体验系列活动，从多角度丰富人民群众的文化生活，认识非遗保护重要性，营造全民珍视并保护非遗的氛围。有利于全面增强我市非遗保护工作者和传承人群建设，进一步推动我市非遗保护和传承传播工作的开展，实现非遗文化稳健发展。

（五）、项目满意度指标

2019年度南昌市旅游产业发展专项资金项目及各子项目通过问卷调查和电话回访满意度达到93%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目实施经验及做法

一是领导重视。我馆领导高度重视项目资金的使用,严格资金的审批,提高资金的使用效益。

二是管理规范。项目各相关都能按照项目资金管理办法来严格执行，强化监督检查，有效规范和加强项目资金的管理。

三是有效提升各的绩效意识。全面开展了对财政预算绩效管理的学习活动，利用各媒体形式，宣传预算绩效管理工作，召开专题会议，认真学习领会上级精神，组织各培训学习预算绩效管理业务，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念，进一步增强了各的支出责任和效率意识，为绩效管理工作在我馆全面有效的开展奠定了较为扎实的基础。

   （二）存在的问题及原因分析

项目预算执行率偏低。项目预算金额140万元，实际支出金额105万元，预算执行率为75%。产生问题的主要原因是项目资金下达较晚，客观上造成单位当年只有半年的时间来组织项目实施，致使2019年项目资金未能完全支付，影响了项目资金的使用效率。

六、有关建议

一是细化项目预算编制工作，认真做好项目资金预算的编制。进一步提高预算编制的科学性、合理性、准确性。二是监督检查。加大对项目实施单位的监督和检查，督促项目实施单位（处室）科学安排，精心组织，精准施策，确保项目保质保量完成。

七、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题

南昌市文化馆

                              2020年5月29日