【合规微课】柜面操作风险典型案例与防范要点

印验开“绿灯”。柜员办理某公司出售现金支票业务，在进行验印时未通过，柜员让客户在一张空白纸上重新加盖印鉴，验印成功。盖有印鉴的空白纸后来被扔入垃圾篓。这种操作易造成印鉴外泄，被人伪造印章盗取客户资金。

存在的风险点

业务审查不规范

柜员在受理客户提交的有效证明文件时，对资料审查核对不认真，对账号、户名、金额等关键内容没有审查清楚就进行操作，易产生风险隐患。

授权复核不严谨

办理挂失、司法冻结与扣划、抹账等特殊业务时，授权复核未对提交资料、回执等事项进行严格审核，发生回执填写错误、扣划串户等重大业务差错。

错账业务处理不当

因柜员操作失误导致账号或金额差错，因凭证打印失败、凭证缺失等进行错账冲正，未按规定保存影像资料或未经客户本人签字确认。一旦产生纠纷，可能会给银行造成资金损失和声誉风险。

验印监督缺乏实效

银行柜面人员在验印过程中，没有严格按照制度和流程要求，如果相关资料保管不善，可能会为不法分子内外勾结、窃取存款人印鉴卡片提供机会。

柜员交接走形式

柜员之间在正常业务交接时未按规定执行，存在交接内容不全、现金与实物交接同步进行、日终监督不到位、交叉盘点核对流于形式等问题，导致账实不符。

柜面业务操作风险

防范建议

柜面操作风险产生的原因包括以下几个方面:一是责任与风险意识不足;二是培训制度不健全导致员工专业水平不高;三是对多种业务模式的精细管理不到位;四是风险预警流于形式，对风险缺乏深度分析，监督管理的长效机制不健全。防范柜面业务操作风险应从以下几个方面着手。

营造合规文化，提升防控风险能力。深挖问题，最大限度减少员工在业务操作中的错误，从被动合规变为主动合规，从“意识”变为“行为”，从“行为”变为“习惯”。一是结合柜面容易出现的操作不规范与违规行为，借助微课堂，深入开展典型案例培训，召开专题会议，鼓励柜员积极参与，共同查找不足。二是组织收集各条线及重点领域屡查屡犯的问题，建立问题清单，明确风险要点和防控措施，让柜员清楚地认识到规则，促使其强化风险意识，形成规范操作的习惯。三是组织相关案例学习，培养从业人员的合规意识，定期开展风险教育，积极引导柜面人员树立正确的价值观与人生观。

完善业务操作制度，确保风险管理取得实效。一是完善制度，制度制定前开展调研，听取工作人员的意见和建议，总结和提炼员工的实践经验，增强制度的可操作性。二是统一规定业务操作，细化管理办法，遵循“大统一、小补充”的原则。三是及时更新、方便查阅。定期清理柜面业务操作办法，及时进行修订和完善，使员工办理业务有章可循、有据可依。

加强检辅运行体系建设，夯实内部监督基础。一是通过事后监督中心与会计主管的相互配合、前台现场监督与后台事后监督的有机结合，形成一个“闭环式”的监督体系，并对平时检查出的问题进行及时整理和反馈。二是采取“不打招呼+回马枪”方式，对员工物品保管情况、柜员的现金、重要空白凭证及自助机具库款、头寸交接等内容进行检查。三是开展“交叉+照镜子”监控点评活动，联社按季交叉抽查监控视频，网点随机抽查视频监控并由柜员相互点评。

加强问题整改落实，坚持普遍领域与重点监控相结合。操作风险点成千上万，各条线既要关注发生频率高、风险损失大的重点领域，也不能忽视对一般风险点的监控。应灵活采用定期与不定期、抽查与全面检查、专项与疑点排查、常规和突击检查等多种方式，加大突击检查力度，揭示隐患，暴露风险，并对查出的问题进行分析梳理，查原因、堵漏洞，加强责任追究，做好整改落实，举一反三，防范风险。

加强业务学习培训，筑牢人控防线。在风险控制上坚持人控与技控相结合，加大培训力度，以人控促技控。一是通过晨会、微课堂、事后监督、下乡辅导等方式、对柜员进行培训教育，对重要业务、重点环节及疑难问题进行分析探讨和归集整理，做出风险提示，促使柜员更好地掌握业务流程和规范。二是搭建学习平台，将新兴业务、特殊业务、生僻业务、高风险业务内容形成统一流程学习，便于员工分享业务心得和经验。

陈仓区农村信用合作联社返回搜狐，查看更多