关于市审计局审计报告反馈问题整改落实情况的报告

台州市审计局：

根据《中华人民共和国审计法》第十八条规定和2022年度审计工作计划安排，市审计局派出审计组，自2022年3月31日至4月29日，对我局2021年度部门预算执行情况进行了审计。2022年6月26日，市审计局向我局出具了审计报告。

在审计组进驻期间，我们本着“立知立改、即知即改”精神，对一些马上能整改问题立即进行整改落实；收到审计报告之后，局党组高度重视，专门召开局党组会议，专题研究整改工作，针对《台州市审计局审计报告》（台审企报〔2022〕8号）反馈的主要问题，逐条梳理、逐个提出整改措施，形成了《关于落实市审计局审计报告反馈问题的整改方案》（台统〔2022〕27号），成立局审计报告反映问题整改工作领导小组及其办公室，建立整改清单、责任清单和时间清单，明确每个问题的整改措施、整改责任领导、承办处室和完成时限，扎实推进整改工作，确保件件有落实，确保按时高质完成整改工作任务。现将整改落实情况报告如下：

一、强化政治引领，坚决扛起整改责任担当

（一）认识到位，行动迅速。这次2021年度部门预算执行情况审计是对我市贯彻落实习近平总书记关于审计工作重要指示精神、落实党中央审计相关工作决策部署的全面督导，也是对我局预算执行工作的把脉问诊和有力指导。《台州市审计局审计报告》既肯定了我局在预算执行方面所做的工作、取得的成效，又指出了存在的问题，提出了针对性很强的纠正意见，对我局深入推进依法编制预算、执行预算具有十分重要的指导意义。自收到审计报告后，市统计局党组迅速召开党组会议，对审计反馈意见和整改建议进行逐条逐句分析研究，并形成《关于落实市审计局审计报告反映问题的整改方案》（台统〔2022〕27号），做到了整改工作环环相扣，有序有效开展，按时高质完成了整改工作任务。

（二）专班运作，统一部署。专门成立局审计报告反映问题整改工作领导小组及其办公室，统筹开展审计整改工作，加强对整改工作组织领导和对整改工作全过程的监督检查。局党组对整改工作负总责，局党组班子成员牵头抓好职责范围内的整改工作。各承办处室（中心）根据职责分工和时限节点要求，建立整改清单、责任清单和时间清单，确保件件有落实、事事有回音，实现了整改工作任务按时高质的完成。

（三）分解任务，落细落实。层层分解任务，层层传导压力，层层抓好落实。本着“抓落实、改到位”的工作原则，对审计报告中反映的问题进行逐条梳理，逐条研究，逐条落实。根据审计报告中提出的4类主要问题、14个具体问题，制定了26条整改措施。各项整改措施分解到责任领导以及承办处室，并明确完成时限，确保整改工作有序开展。截至8月18日，我局已完成所有问题的整改，其中7条整改措施将长期贯彻执行。

（四）以改促建，长效管理。我们坚持“以改促建”原则，以此次审计反馈问题整改工作为契机，着眼健全机制，立足长效管理，以此来巩固整改成果、放大整改成效。修订完善或健全了《台州市统计局财务管理规定》《台州市统计局机关固定资产管理办法》《台州市统计局无形资产管理制度》等制度，进一步强化内部控制、制度约束，确保长效管理。

二、坚持问题导向，对标抓好整改落实

（一）关于“预算管理及报表编制存在的问题”方面

1.关于“两年以上的结余资金和当年非税收入未及时上缴国库”问题的整改落实情况。经审计指出后，我局分别于2022年5月6日、6月1日将两年以上的结余资金和非税收入上缴国库。

2.关于“决算报表与财务报表编制不统一”问题的整改落实情况。①关于“年初结转结余存在差异”问题的整改。经自查，我局已于6月底找出决算报表与财务报表差异的原因，并将存在差异的原因进行详细说明，以纸质形式交于市审计局。②关于“非税收入未纳入预算会计核算”问题的整改。我局已在2022年4月账务系统中补录，将该笔非税收入（利息收入2172.50元，其他收入1189.99元）纳入预算会计核算。

3.关于“编外用工预算编制不合规，且超额发放”问题的整改落实情况。一是我局在编制2022年编外用工预算时，即按规定编制来编制外用工预算；在编制2023年编外用工预算时，继续严格按照《台州市2023年市级部门预算编制指南》（附件：《部门基本支出标准体系》）的编制要求，按规定编制来编制外用工预算。二是在今年余下来的时间里严格执行编外用工经费标准（包括保险、住房公积金等各项费用在内按52500元/人·年）发放编制外用工工资，从8月份开始将编制外用工工资按每人每月平均减少660元来发放，以确保全年发放工资符合财政预算执行标准。

（二）关于“项目支出管理方面的问题”方面

1.关于“经费支出存在混用情况”问题的整改落实情况。一是专门召开财务业务培训会，提高财务人员和全体机关人员思想认识，提升财务人员业务水平；组织财务人员学习项目支出方面的政策制度，并就审计提出的项目支出问题向市财政局对应处室人员学习讨教，扫除业务知识盲区、误区。二是强化财经纪律教育，要求财务人员务必严格遵守项目支出管理办法，严格按照预算规定的支出用途合理合规使用资金，严禁擅自扩大支出范围，杜绝项目经费之间混用现象。

2.关于“统计抽样调查工作经费超预算列支4.02万元”问题的整改落实情况。经审计指出后，我们即知即改，杜绝项目经费超预算列支，严格按照项目预算编制进行各项经费支出。今后，将持续严格规范项目支出管理，严格按照预算规定的支出用途合规使用资金，严禁擅自扩大支出范围、提高开支标准，坚决杜绝项目经费超预算列支。

3.关于“部分项目绩效目标编制未细化量化”问题的整改落实情况。一是组织相关人员认真学习《台州市2023年度市级部门预算编制指南》（附件：《预算绩效管理》）以及相关文件规定，掌握绩效目标编制要求，提升编制科学精准性，在8月15日局机关学习会上，局财务负责人对全局同志开展了财务相关知识培训。二是提升财务人员项目绩效评价业务水平，细化量化项目绩效目标，今后在预算编制时，绩效目标描述将坚持以定量表述为主，不能以量化形式表述的，采用分级分档的形式定性表述，使指标评价具有可测性。

4.关于“未按要求收取履约保证金”问题的整改落实情况。一是经审计组指出后，我局即知即改，于2022年5月6日收取了3万元履约保证金。二是增强合同履行的法律意识，提高合同履行的刚性。邀请局法律顾问为全局干部职工讲解《合同法》，提高全局干部对合同履约严肃性的认识，并要求严格按照合同内容进行履约。三是加强合同文本的审核把关。为保证今后合同签订的规范性，局各处室（中心）所签订的合同均要严格按规定要求，事先通过局法律顾问预审把关，以保证签订合同的合法性、合规性。

（三）关于“资产管理方面存在的问题”方面

1.关于“部门资产账实不符”问题的整改落实情况。一是归还盘盈资产。经审计盘点发现，我局电脑设备盘盈32台（笔记本7台，台式25台），打印类设备账面跟实际型号不对应，盘盈2台。经自查，盘盈的电脑和打印类设备为国家统计局台州调查队的资产，系2013年国家统计局台州调查队从市统计局剥离时资产未分割清楚，本着能用则用原则，办公桌、电脑和打印类设备等资产仍在交叉使用。今年是我局的资产清查年，通过盘查，已厘清了两家单位互相混用的资产，盘盈资产已于6月23日归还给国家统计局台州调查队。二是按照《台州市统计局固定资产清查工作实施方案》总体安排，我局已于4月进行了一次资产清查，摸清了资产底数，并更新了资产台账和资产卡片，完善了固定资产台账，确保了账账相符、账实相符、账卡相符。三是长效管理。进一步健全资产管理制度，制定了《台州市统计局机关固定资产管理办法》《台州市统计局无形资产管理制度》等制度，以制度的刚性约束规范资产管理，堵塞资产管理漏洞。四是落实资产每年一清查制度。坚持每年末对固定资产进行全面一次清查，该项制度将长期坚持并执行到位。

2.关于“资产闲置”问题的整改落实情况。即知即改，4月底，我局将16台闲置打印机完成国产打印机替换，现已全部分配到人并正常使用。7月中旬，将16台闲置的华为PDA分配到人并已正常使用。

3.关于“无使用价值的设备未及时报废”问题的整改落实情况。一是将电脑（台式46台、笔记本30台）、打印机（67台）等设备长期存放在仓库且无使用价值的资产，于8月18日向市机关事务管理局提交了报废申请，接下来将按程序履行资产报废手续。二是将坚持常态化及时报废资产。每年对资产进行清查盘点，对于超过使用期限且无使用价值的资产及时进行报废处理。

4.关于“资产调拨手续及账务处理不完善”问题的整改落实情况。经审计指出后，即知即改，已于6月23日收回出借给国家统计局台州调查队的资产（13台打印机、2台台式电脑）。于8月18日收回拨转给原开发区、原台州湾集聚区统计局的20台省拨设备。

（四）关于“内部控制及财务管理存在的问题”方面

1.关于“2.94万元培训费跨期报销，影响当年财务数据的准确性”问题的整改落实情况。一是严肃财经纪律，严格财务管理。重新修订了《台州市统计局财务管理规定》等，其中以制度形式明确各项经费报销应在经费支出后一个月内进行完成，严禁跨期报销，并于8月15日在局机关学习会上组织全局干部对财务报销制度进行再培训再学习。二是责任局业务分管领导对分管处室跨期报销的经办人员进行批评教育，并举一反三、杜绝此类情况再次发生。

2.关于“三公经费报销要素不全”问题的整改落实情况。一是健全财务管理制度。重新修订了《台州市统计局财务管理规定》等，以制度形式明确各项经费报销所需的原始清单明细。二是在局机关学习会上组织全局干部学习《台州市市级机关培训费管理规定》《台州市市级机关会议费管理规定》《台州市党政机关国内公务接待管理实施办法》，明确三公经费开支的标准及报销提供的原始明细单据，严格按照相关文件要求进行三公经费开支。

3.关于“宣传用品管理不规范”问题的整改落实情况。一是建立健全宣传用品的管理制度。制定了《台州市统计局机关固定资产管理办法》，以制度形式明确了实施宣传用品的订购与管理分离，完善宣传用品入库验收登记、出库登记制度，建立宣传用品入库、出库登记台账，规范宣传品领用程序。二是将长期坚持并严格执行宣传用品入库验收、出库登记制度。

三、巩固整改成果，夯实预算执行工作

接下来，我局将进一步提高政治站位，强化内部控制，结合《台州市审计局审计报告》精神，以“永远在路上”的韧劲常态化巩固审计整改成果。坚持标准不变、力度不减，以“钉钉子”精神，对已完成的整改任务，认真开展“回头看”和不定期抽查，坚决防止“回潮”和“反弹”；对需要长期坚持的事项，持之以恒，盯紧看牢，抓紧抓实，持续跟踪督办。同时，以此次审计反映问题整改工作为契机，由点及面、举一反三，进一步强化预算及报表编制法治意识，进一步强化专项资金支出管理，进一步强化内部控制、制度约束，进一步强化固定资产规范管理，夯实预算执行工作基础，确保长效有效管理，努力以审计整改的新成效推进统计事业高质量发展。

台州市统计局

                             2022年8月18日