📝 财务多机构核算

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# 📝 财务多机构核算 # 应用场景 # 多组织经营管理模式的企业、单位有多个下属独立核算机构，可以是法人会计主体（子公司），也可以是非法人会计主体（分公司、事业部、办事处、店铺）；在“一个”多机构账套内，支持“总部－下属机构”两个层级、多个会计主体，进行机构独立财务核算和总部集中管控、查询、处理；商贸/零售/服务行业企业、小规模多元化企业，以及其他有多个组织机构的企业、单位。 # 产品方案新增【财务多机构核算】选项（需要单独购买）启用后不支持反启用，请慎重启用！启用后，公司单组织账套会升维成为集团多组织账套。总部可以：集中管控科目体系：维护科目，按科目设置管控级次，下发科目，同步凭证接口科目设置、现金流量项目对方科目、凭证类别限制科目，保证各机构财务核算口径一致；报表模板：维护报表模板，对报表数据进行上报管理，保证各机构财务统计口径一致，数据准确；报表任务：根据分析需要，设置多个报表任务，要求不同机构、按不同顺序、上报不同报表，比如：标准财报、板块管报、地区管报。集中查询查询个别机构的凭证、总账账表、财务报表；查询机构汇总科目账和汇总辅助账；查询机构的个别报表数据。集中处理审核、记账机构的凭证。下属机构可以：在其子账套内财务独立核算；可以填凭证、单据生凭证、查账表，出报表。 # 操作说明 # 系统初始化 # 启用多机构：登录总部，修改选项，启用【财务多机构核算】； Cloud、专业版、标准版，启用总账后，可以启用【财务多机构核算】； Cloud、专业版，启用“分销管理”可以启用【批发多机构】，启用“零售管理”后可以启用【零售多机构】；标准版，启用“购销管理”后，可以启用【批发多机构】和【零售多机构】； # 下级机构建账登录总部，新增机构档案，根据需要勾选【财务独立核算】和【同步科目设置】；保存后，系统会自动为机构创建业务子账套，自动为财务独立核算机构创建财务账簿；财务独立核算：如果机构是独立会计主体，则勾选【财务独立核算】，比如：子公司、分公司，以及按独立会计主体进行考核的事务部、办事处、门店；如果机构只是外协单位，无须进行财务核算，则不勾选【财务独立核算】，比如：加盟店、以及作为客户协同门户使用的机构；独立财务核算的机构之间发生交易时，各机构子账套分别确认采购、销售、出/入库、收/付款；同步科目设置：如果非总部机构的业务与总部类似（单据生凭证的入账科目相同），则勾选【同步科目设置】，总部向机构下发科目时，可以自动下发科目设置；现金流量项目的对应科目、凭证类别的限制科目也会一并同步；机构可以使用的财务模块包括：总账、财务报表、往来管理、出纳管理，暂不支持使用资产管理、薪资管理、税务管理、发票管理等其他财务功能。 # 管控档案维护 # 科目登录总部，维护管控科目；机构子账套不会自动创建科目档案，需要总部下发；

操作顺序：科目档案→维护科目→设置管控级次；设置单据生凭证科目设置→设置现金流量项目对应科目→设置凭证类别限制科目；科目档案→选择科目→选择机构→下发。 # 存货登录总部，维护管控存货，自动共享给所有下属机构。 # 其他档案部门、员工、往来单位、项目，在机构分别维护；凭证类别、现金流量、票据用途、出入库类别、业务类型、收入、费用、地区、货位、自定义档案，在总部统一维护。 # 用户权限设置维护账套主管组、总部用户组、机构用户组，维护组授权。维护组内用户，如有需要，调整组内用户授权。总部用户，在公共数据权限中，可以授权多个机构。机构用户，只能授权一个机构。 # 集团报表维护设计统一报表模板总部在新财务报表中维护报表模板，设置公式；非总部机构，只能使用新财务报表，不能使用原财务报表；操作说明：新增报表→编辑→导入模板→保存；列表选择新增报表→编辑→修改编码名称→设置期间类型→保存；加入报表任务。设置机构报表任务总部在新财务报表中，根据报表分析目的，可以设置多个报送任务，比如：财报任务、管报任务、华北区经营报表任务等等；操作说明：新增→设置期间类型→设置是否合并→设置报表范围→设置机构范围→保存。

# 协同默认值设置如果需要总部用户登录机构填制凭证（总部会计负责某个机构账），需要提前设置协同默认值；操作说明：基础设置→协同默认值设置→“机构协同默认值设置”页签；选择机构→选择默认制单人和默认审核人→保存。 # 机构初始化总部机构维护本机构科目档案，无须下发；非总部机构在下发科目的管控级次以下，维护本机构科目档案；如果一级科目的管控级次为1，机构可在这个科目之下自建2级明细科目；如果管控级次是末级，机构不能在这个科目之下自建任何级次的明细科目。维护本机构其他档案；录入本机构科目期初、现金流量期初。 # 机构日常工作填制凭证，单据生凭证，查询账表；结转期间损益；在报表查询，选择任务，批量计算报表，上报报表，查询报表数据；报送后的报表数据，不能修改、删除、重算，总部可以取消报送。 # 总部集中查询总部用户，无须切换机构，可以查询机构凭证、个别账表、汇总账表、财务报表。

# 凭证协同 # 应用场景 1.机构凭证协同集团内机构间发生业务往来，双方分别入账，金额、期间应一致，科目、分录应对应；总部与机构间会有业务往来，机构与机构间也会有业务往来；会有一对一的业务往来，也会有一对多的分摊往来。 2.常见协同场景 1）分摊协同：费用分摊、薪资分摊； 2）往来协同：资金往来、交易往来； 3）交易协同：内部交易、出库入库； 4）代理协同：一方代另一方对外收付款； 5）利润协同：分公司向总公司上缴利润。 3.常见协同问题双方入账的金额、期间不一致，科目、分录不对应；对账困难、工作量大；核算低效、管控薄弱。 # 产品方案

一、方案概述

1.方案概述及支持场景集团内机构间发生业务往来，一方入账后可向另一方协同，自动生成对方机构凭证；总部可向任意机构协同，机构也可向其他任意机构（含总部）协同；可一对一协同，也可一对多分摊协同。 2.模版凭证：增加模版凭证功能，选事项模版，生会计凭证支持两类凭证模版：协同模版用于协同式核算，常用模版用于生成式核算。用法1、协同式核算（协同模版）：集团内机构间协同核算，一致且高效用户可根据协同事项性质，选协同模版，录业务信息，生成本方凭证；系统可根据所选模版和本方凭证，生成对方机构凭证。用法2、生成式核算（常用模版）：业务事项生成会计凭证，简单且便捷用户可根据业务事项性质，选常用模版，录业务信息，生成会计凭证。 3.预置常用的凭证模版：启用即可使用 4.用户可自定义凭证模版：灵活满足各类协同及核算需求

二、协同核算

1.初始设置：启用选项→下发档案→编辑模版 1）启用选项：选项设置-多机构，勾选【启用基础档案下发】【启用机构间凭证协同】 2）下发档案：选择集团级科目、往来单位、项目、部门等档案，向需要协同核算的机构下发 ①科目：将协同模版本方明细与对方明细的相关科目下发给需要协同核算的机构；如果不下发科目，则一对一协同时须按对方机构选对方科目，一对多协同时可能失败。 ②往来单位：下发由机构档案自动创建的往来单位档案；如果不下发往来单位，则各机构须分别维护往来单位档案，并在【对应机构】中正确指定机构。 ③其他档案：按需下发；如果不下发档案，则本方凭证中的项目、部门等档案不能自动带入对方凭证。 3）编辑模版：编辑一对一协同模版和一对多协同模版 ①一对一协同模版，表尾【机构分摊】=否，在模版表头选对方机构；协同明细科目要求：推荐：启用往来单位辅助核算，按明细进行协同；按明细协同时，可支持多明细协同；比如：机构A与机构B之间发生多笔往来，机构A合并入账，本方凭证有多条往来明细；协同给机构B，对方凭证可生成多条往来明细，方便对账。也可：不启用往来辅助核算，按凭证进行协同；参见预置模版2302销售出库结转成本 ②一对多协同模版，表尾【机构分摊】=是，在本方明细中选承担机构（往来单位），可选多个不同承担机构；协同明细科目要求：需要启用往来单位辅助核算。 2.日常操作： 1）发起方：在模版凭证中，选模版，点击“生成凭证”；在填制凭证中，审核凭证后，点击“协同”； 2）接收方：在草稿管理中，双击草稿；在填制凭证中，保存凭证； 3）发起方：在填制凭证中，查看凭证协同状态。 3.注意事项：接收方如果修改协同明细金额，系统会在发起方凭证中自动标记，【差异】=是；接收方将草稿保存为凭证后，发起方不能弃审删改凭证；接收方尚未将草稿保存为凭证、或者删除草稿或凭证后，发起方可以弃审删改凭证，可以重新发起协同。

三、预置模版

1.费用分摊，2101费用分摊/2102工资分摊，总部核算共担费用后，向其他各承担机构分摊成本费用。模版编辑：在本方明细维护本机构成本费用入账科目；在本方明细其他应收款【辅助项】维护其他承担机构；在本方明细其他应收款【金额】维护承担比例；在对方明细维护对方机构成本费用入账科目。模版使用：在表头录入金额，生成凭证并协同。 2.资金往来，2201借入资金/2202借出资金：有资金需求的机构向其他机构借款，一方借入资金，另一方借出资金。模版可直接使用：在表头录入对方机构和金额，生成凭证并协同。 3.内部交易，2301内部销售/2302销售出库：有商品需求的机构向其他机构采购，一方确认销售、出库，另一方确认采购、入库。模版可直接使用 4.委托代理，2401代理收款/2402代理付款：应付款机构委托其他机构代其付款，或者应收款机构委托其他机构代其收款，一方对外的债务或债权减少、对内的债务或债权增加，另一方资金减少或增加、对内的债权或债务增加。模版可直接使用 5.其他协同，2901利润收缴：期末分公司向总公司上缴利润，分公司转出未分配利润，总部转入未分配利润。模版可直接使用

四、模版编辑

1.在表尾编辑模版的编码名称，在表头编辑模版的事项摘要，在本方明细编辑本方分录，在对方明细编辑对方分录。 2.往来单位/存货/部门/员工/项目，可以不存具体值，在生成凭证时临时在表头选择具体档案（推荐），凭证辅助核算自动取表头所选档案；也可选择具体值保存到模版。 3.金额，可以不存具体值，在生成凭证时临时在表头录入具体金额，明细金额根据表头金额自动计算（推荐）；也可录入具体值保存到模版。 4.本方明细参照当前登录机构档案常用金额公式 [金额]*比例：分录金额=表头金额×分摊比例或税率 CE()：分录金额=借贷差额空：分录金额=表头金额比如：一对一协同本方明细一对多协同本方明细 5.对方明细参照表头对方机构档案（一对一协同），或者总部档案（一对多协同）。常用金额公式 BF("机构所在行")：分录金额=本方明细中对方机构所在行金额 BF("行号")：分录金额=本方明细中指定行金额 CE()：分录金额=借贷差额空：分录金额=表头金额比如：

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