巧用IPMT函数计算贷款利息

基于固定利率及等额分期付款方式，返回给定期数内对投资的利息偿还额。 

语法 IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 有关函数 IPMT 中参数的详细说明，请参阅函数PV。 ￭ rate 为各期利率 ￭ per 用于计算其利息数额的期数，必须在 1 到 nper 之间。 ￭ nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 ￭ pv 为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。 ￭ fv 为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。

如果省略 fv，则假设其值为零（例如，一笔贷款的未来值即为零）。 

￭ type 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。 

说明 ￭ 应确认所指定的 rate 和 nper 单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为 12% 的贷款，

如果按月支付，rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12；如果按年支付，rate 应为 12%，nper 为 4。 

￭ 对于所有参数，支出的款项，如银行存款，表示为负数；收入的款项，如股息收入，表示为正数。 

IPMT函数的主要作用是基于固定利率及等额分期付款方式，返回给定期数内对投资的利息偿还额。

使用这个函数需要注意的是，对于所有参数，支出的款项，如银行存款，表示为负数。收入的款项，如股息收入，表示为正数。

假设我们已知年利率、用于计算其利息数额的期数、贷款的年限，贷款的现值，现在要求贷款第一个月的利息。

￭ 选中B5单元格，点击插入函数，在查找框中查找并选中IPMT函数，点击确定。

此时弹出对话框，共五项参数。

利率：各期利率

期数：用于计算利息的期次

支付总期数：即该项投资（或贷款）的付款期总数

现值：从该项投资（或贷款）开始计算时已经入账的款项

终值：最后一次付款后获得的现金余额

是否初期支付：可填0或1 ，0是期末，1是期初，忽略不填默认为期末

因为我们要计算的是月利息，当利率的单位是年的时候，要除以12，算出月利率。

支付总期数以年为单位时要乘以12，算出总的月期数。

我们在利率填入B1/12，期数填入1，支付总期数填入B3*12，现值填入B4，是否初期支付默认不填。

点击确定，即可算出贷款第一个月的利息了。