揭阳市财政局审计整改情况报告

市审计局：

　　根据揭阳市审计局《揭阳市审计局关于市直部门2019年度预算执行和决算草案审计发现问题的整改函》（揭审整改函〔2020〕16号）要求，我局对审计指出的主要问题、处理意见及责任界定进行认真核查研究并落实整改，审计组检查指出四方面问题已全部完成整改，现将整改情况报告如下：

　　一、  高度重视审计整改工作

　　接到《揭阳市审计局关于市直部门2019年度预算执行和决算草案审计发现问题的整改函》（揭审整改函〔2020〕16号）后，局领导高度重视，组织相关业务科室认真研究，对审计中发现问题，进一步对照核实，并指定专人负责，确保问题按时得到整改落实。

　　二、  切实开展审计整改工作

　　（一）未及时停发不符合发放条件人员独生子女保健费

　　我局已于2020年4月15日停发相关7位同志的独生子女保健费，并及时向市审计局报送整改情况，我局今后将加强管理，进一步加强监督独生子女保健费发放工作。

　　（二）资产未及时在资产系统登记管理

　　我单位2019年新增固定资产差额414725元，主要是由于市级资产管理系统更新，造成部分资产未及时在市级资产系统中录入。根据市财政局《关于做好固定资产登记有关工作的通知》要求，在审计组进驻我局前，我局已于2020年2月在资产系统中对部分未录入固定资产进行补录登记。同时举一反三完善管理。2020年10月12日，市财政局《转发财政部关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》（揭市财资〔2020〕16号），提出3点意见，要求各单位“要认真登记资产卡片信息，定期清查盘点，及时处理资产盘盈、盘亏和资金挂账等事项，确保国有资产登记准确、完整”，进一步落实各预算单位的管理责任，建立健全资产管理清查核对及定期清查盘点制度，及时掌握固定资产的变动及使用情况。

　　（三）财务集中核算系统存在漏洞

　　针对审计检查指出问题，我局及时组织技术力量查补系统漏洞，对财政财务集中核算系统2019年度存在的漏洞已打上补丁，2020年系统运行稳定，没有出现类似问题；同时要求财务集中核算系统工程师驻点我局，通过采取现场、电话和微信等多种方式为各个预算单位会计记账人员解决财务集中核算系统业务和操作上的问题，对预算单位提出的新业务需求也能从技术上和功能上给予满足，提升财务集中核算系统运行质量。市财政局发文《关于开展市级2020年会计监督及“三公”经费检查的通知》（揭市财监〔2020〕18号），按照”双随机一公开”原则,市财政局抽取14家市级单位开展2020年会计监督及“三公”经费检查，检查结论及处理决定已抄送市审计局。

　　（四）银行账户未及时清理

　　针对审计组指出问题，我局于2020年9月3日以《关于申请零余额账户（预算外）销户的函》（揭市财函[2020]11号）向市财政局提出申请销户，经市财政局同意报市人行批准，已于2020年9月17日办理销户手续。

揭阳市财政局   

2020年10月26 日