【贷后风控要点】一文了解如何做好贷（保）后管理 贷（保）后管理是对贷款项目的履约意愿和履约能力的现状及变化趋势，包括资信状况、资金流向、经营管理、产销情况、项目进度、竞... 

来源：雪球App，作者： 慈善的存钱气场，（https://xueqiu.com/9469026932/157661195）

贷（保）后管理是对贷款项目的履约意愿和履约能力的现状及变化趋势，包括资信状况、资金流向、经营管理、产销情况、项目进度、竞争能力、财务记录、履行合同、改组改制等影响担保风险的因素进行跟踪、调查、监控和分析，对检查中发现的问题采取积极补救措施的工作过程。 

贷（保）后管理的的工作范围主要包括定期检查、专项检查、担保到期管理、风险处理等。

定期检查是对贷款业务发生后全过程的日常检查。定期检查可与风险分类工作同步处理。

一、贷（保）后管理的的工作范围

（一）定期检查的主要内容：

1、评审会提出的管理要求落实情况；

2、贷款的用途、纳税情况：主要检查客户是否按合同规定用途使用贷款；有无以流动资金贷款从事股本权益性投资、固定资产投资等；固定资产贷款的使用是否与申贷项目建设进度同步；是否按时足额付息、纳税等；

3、经营及财务状况：通过调阅客户的财务报表、银行结算账户流水、进出货单等原始业务凭证，结合其上期财务资料了解客户的经营及财务情况，同时还需了解是否存在以下方面的重大经营事项：

A、主导产品市场及其市场地位是否发生重大变化；

B、产权结构与经营管理体制有无进行调整，是否发生兼并、合并、分立、停业，是否有合资经营以及大额对外权益性投资，贷款建设项目是否可能停建、缓建或进行建设方案的重大调整；

C、企业董事长、总经理、财务负责人是否进行调整，新任领导的能力、作风、品质的分析；

D、有无发生重大经济纠纷、违法经营行为；

E、有无发生重大财产或经济损失的意外事件等；

F、是否存在大额资产流失的情况。

4、借款及利息偿还情况：主要是检查被担保人及其股东和关联公司的借款是否出现大额变化，出现大额变化的应查明原因，分析是否合理。贷款利息是否按时足额缴交，本金分期偿还的是否按时偿还；

5、投资项目完成情况：主要检查项目投资和建设进度，项目施工设计方案及项目投资预算是否变更、项目自筹资金和其他银行借款是否到位、项目建设与生产条件是否变化、配套项目建设是否同步；

6、抵（质）押物情况：

A、实地检查抵（质）押物（或权利，如经营权、租赁权等）的变化情况及其价值，重点查看抵（质）押物是否发生出租、转租、赠予，抵（质）押物形态是否完整，有无失修、拆迁、毁损，其价值是否大幅变动，有无法院查封，以确保抵（质）押物形态完好，金额足值、权属完整；

B、抵（质）押物的资产情况、信用记录、生产经营情况、财务状况、外界评价等，分析其反担保能力有无下降；

C、第三方保证企业收入有无重大变化、有无卷入大的经济、刑事诉讼 ，大额财产有无变化；

D、质押股权权属、比重、价值是否发生变动。

（二）定期检查的频率

首次贷（保）后检查：贷款企业在第一次用款30天内，项目经理应对该企业进行首次检查，重点检查该笔贷款的使用情况，包括资金流向是否和申请时借款用途相符、是否按项目进度用款。首次检查实施后3天内填写《贷（保）后回访工作表》，首次贷（保）后检查可代替贷（保）后第一个月定期检查。定期检查每季度进行，出现以下情况除外：

1、贷款人被认定为风险客户的，每月进行定期检查；

2、抵押物凭证借出尚未归还的，每月进行定期检查；

3、距贷款到期不足3个月的，每月进行定期检查；

4、已列为不良类的项目，每月进行定期检查。

（三）定期检查工作流程

1、确定贷（保）后跟踪责任人。项目经理为经办该笔贷款业务的贷（保）后跟踪责任人，负责进行贷（保）后跟踪工作；

2、约见、走访客户，上门检查、收集资料。项目经理应通过多种渠道，全面接近、了解担保客户，收集有关客户的各种资料；

3、填写《贷（保）后回访工作表》。根据实地检查和其他工作情况对客户进行分析，综合判断业务风险并在3天内提交《贷（保）后回访工作表》，对于出现风险因素的，应提出防范和补救措施。《贷（保）后回访工作表》经业务部门负责人签署意见后提交风险管理部；

4、风险管理部风险管理岗根据项目经理提交的《贷（保）后回访工作表》逐笔审核并评定业务风险，出现以下情况的风险管理岗必须实地核查：

A、出现明显风险隐患的；

B、当期风险评级降低的；

C、抵押物凭证借出到期仍为归还的；

D、《贷（保）后回访工作表》及贷（保）后跟踪反映不清晰而无法评定的；

风险管理岗审核及评定后，经风险管理部部门经理及主管风险的领导签署意见。风险管理岗将评定结果和意见反馈到项目经理，《贷（保）后回访工作表》交风控部归档；

5、风险管理岗在每月贷（保）后跟踪工作结束后5天内逐户汇总贷款业务的风险情况，并形成贷款业务整体风险分析报告。

（四）专项检查

专项检查是指在定期检查中发现贷款项目出现较大风险隐患时，项目经理、风险管理岗、或法律专员组成的专项检查小组，对项目进行专项检查工作。

专项检查小组人员一方面通过实地调查取证，对客户的经营情况（特别是资产负债情况）进行全面的调查，另一方面同时通过相关部门进行调查核实后，对风险程度综合判断并提出处理意见。

（五）贷款到期管理

贷款到期管理是指在在贷款业务即将到期时还贷资金落实、转贷办理等一系列客户沟通、内部运作处理工作。贷款到期管理工作可结合定期检查工作同步进行。

贷款业务到期前2个月开始到期管理工作，项目经理需对客户的整体经营情况进行分析、提醒客户筹措还贷资金，对于符合转贷条件的应积极与客户沟通落实转贷事宜，争取在贷款到期前1个月转贷审批工作，同时办理转贷手续。对于因各种原因不再办理转贷的，应一方面重点监控还贷资金的落实情况以避免出现代偿，另一方面做好代偿清收处理方案，一旦出现逾期，及时按认可的处理方案进入清收处理工作。

二、贷（保）后检查工作的开展

（一）重要性理解

1、担保行业，重点调查在承保前，但风险多发于承保期的中后段；

2、对于单个在保项目，贷（保）后检查是项目经办人员A角、风控贷（保）后专员持续跟踪项目，并及时了解最新动向的必要工作和程序；

3、对于单个项目的最新信息传递，贷（保）后检查报告及其报送流程，是保障在保项目的状况和动向等信息，及时和正式地向各经办人员、主管领导传递的必要手段；

4、对于在保项目的管理，既定的管理制度，严格执行的必要性在于：若每个项目均严格执行，则可有效降低系统风险。若不能，则非系统风险累积，最终于系统风险的形式爆发。

（二）基本职责与流程

项目负责人职责要点关于流程时间的约定A角1.贷（保）后检查第一责任人。2.负责贷（保）后检查计划、方案的实施。3.定期收集信息（见下表），加以综合分析和判断，进行风险分类。4.协助风控部门进行实地抽查。1.贷（保）后检查（实地）之日后3个工作日内完成贷（保）后回访工作表及资料整理，经业务负责人审核后送交风控管理人员。2.原则上，当月贷（保）后回访工作表报送风控部时间，不应迟于次月中。风控贷（保）后专员1.贷（保）后检查第二责任人。2.协助和督促A角的贷（保）后检查工作。3.对A角的意见和结论出具独立意见，若有不同意见应作说明，未参加实地贷（保）后的应作说明。4.对需重视项目（如行业敏感、原评审时已提出关注问题、即将还款、过去存有少量逾期等），应督促A角进行贷（保）后检查。收到A角的贷（保）后回访工作表后若有不同意见应在2个工作日内作出说明。风控主审（风控管理岗）1.负责制定贷（保）后检查计划、方案并监督实施。2.审查检查结果和报告质量，复核风险分类，对可能潜在但未作披露的风险点，应及时提出。3.对贷（保）后检查未作披露或需进行复核的，风控主审可进行实地检查，单独上报结果。4.对需重视项目（如行业敏感、原评审时已提出关注问题、即将还款、过去存有少量逾期等），应督促A、B角进行贷（保）后检查。1.每季度5号以前制定季度检查计划，每季度结束前15日根据检查实施情况制定未完成检查表。2.收到业务部报送的贷（保）后检查报告后1个工作日内出具意见。

（三）项目贷（保）后检查及报告的频率和材料要求

1、贷（保）后调查频率及检查要点

项目类别时间和方式检查要点备注首次贷（保）后监管1.首次放款日起，一个月内；2.实地检查1.调查和分析客户生产经营情况、产品市场等与原保前调查是否一致；2.投资项目是否与原调查预期一致；3.借款企业管理层是否出现波动；4.原定的用款用途是否落实，有否被挪用的迹象。1.适用于首次放款担保项目2.用于确定本项目的最初风险分类。季访1.每季至少进行一次电话跟踪2.正常类每三个月必须进行一次实地检查1.通过电话了解企业的最新动向和经营情况；2.通过银行经办了解企业最近一期的还款还息进度，以及银行渠道了解的其他信息；3.调查和分析客户的基本生产经营情况、产品市场需求、投资项目进度、借款企业管理层的稳定性，判断企业的履约情况；4.对最近所提供或可核实的财务数据，进行财务分析，动态评价企业经济实力、资产负债结构、现金流量、还款可靠性等。5.财务数据应与原调查日和历次贷（保）后检查数据进行比较，对财务数据增减变动超过20%，或关键账户出现较大增长的，必须予以说明。6.特别关注借款资金是否被挪用、是否涉诉、涉税、行政处罚，是否正常支付工资、水电费用等情况。7.核心的反担保措施有效性和市场价值变化；8.最近一次调查、评审、贷（保）后检查提及需要关注的内容常规检查、确定项目在保期间风险揭示。到期前贷（保）后检查（可结合季访进行）1.贷款最后到期日的1个月前，2.实地检查3.可配合续保工作同时开展1.正常续保需调查内容（此处略）2.项目经理要密切跟踪客户的备款情况，必要时核实企业还款资金到位的凭据。对备款不正常的逐级上报，并采取相应措施加强催收。风控抽查1.不定期；2.所处行业环境较大变化时；3.即将到期项目；4.具有重大基建或固定资产投资项目的，需加强抽查；5.实地检查1.风控人员可根据上述各调查内容，抽取重点问题进行针对性检查；2.重点关注最近一次调查、评审、贷（保）后检查提及需要关注的内容；3.重点关注最近企业所处行业环境的变化对其影响。

2、贷（保）后调查收集资料要求

行业分类调查要点收集资料备注制造业1.通过电话了解企业的最新动向和经营情况；2.通过银行经办了解企业最近一期的还款还息进度，以及银行渠道了解的其他信息；3.调查和分析客户的基本生产经营情况、产品市场需求、投资项目进度、借款企业管理层的稳定性，判断企业的履约情况；4.对最近所提供或可核实的财务数据，进行财务分析，动态评价企业经济实力、资产负债结构、现金流量、还款可靠性等；5.财务数据应与原调查日和历次贷（保）后检查数据进行比较，对财务数据增减变动超过20%，或关键账户出现较大增长的，必须予以说明；6.特别关注借款资金是否被挪用、是否涉诉、涉税、行政处罚，是否正常支付工资、水\电\煤费用等情况；7.核心的反担保措施有效性和市场价值变化；8.最近一次调查、评审、贷（保）后检查提及需要关注的内容。1.季度的财务报表2.季度的银行对账单3.季度的日常经营水\电\煤费缴费单据4.季度的纳税申报表及税款缴款单5.季度的就业人数及缴纳社保人数统计表、工资表6.季度的还本付息情况（银行进账凭证）7.经营或办公场所是租赁的收集最新租赁合同复印件8.抵质押物情况（如方便请提供照片）9.最新购销合同复印件批发零售及服务业1.季度的财务报表2.季度的银行对账单3.季度的日常经营水\电\煤费缴费单据4.季度的纳税申报表5.季度的就业人数及缴纳社保人数统计表、工资表6.季度的还本付息情况（银行进账凭证）7.经营或办公场所是租赁的收集最新租赁合同复印件8.抵质押物情况（如方便请提供照片）9.最新购销合同或服务合同复印件农业、种养殖业1.季度的财务报表2.季度的银行对账单3.季度的日常经营水\电\煤费缴费单据4.季度的纳税申报表5.季度的就业人数及缴纳社保人数统计表、工资表6.季度的还本付息情况（银行进账凭证）7.经营或办公场所是租赁的收集最新租赁合同复印件8.抵质押物情况（如方便请提供照片）9.最新购销合同复印件工程施工业1.季度的财务报表2.季度的银行对账单3.季度的纳税申报表4.季度的就业人数及缴纳社保人数统计表、工资表6.季度的还本付息情况（银行进账凭证）7.抽查主要施工现场了解施工进度8.经营或办公场所是租赁的收集最新租赁合同复印件9.抵质押物情况（如方便请提供照片）10.最新项目施工合同复印件

三、贷（保）后管理中应注意的问题

（一）风险跟踪问题

1、资料分析与现场跟踪相结合

①每月收集财务报表、经营情况的说明及相关资料，及时进行分析；

②资料分析是基础，通过分析发现一些变化，确定现场跟踪的方法、重点；

③现场跟踪重点是核实变化的真实性和影响程度，核实的方法和程序同项目审查时一样。如一企业关键设备是行业淘汰，技改销售占比还不大，暂未列入重点跟踪；如另一企业销售收入核实只有报表的1/6，列入重点跟踪。

2、定性分析与定量分析相结合

①国家宏观政策的影响、行业特性及最近发展趋势、竞争对手的经营情况、企业的长期规划、经营策略等须做定性分析，重在较长一段时间的还贷能力预测。

②基本指标必须定量分析，并做比较：如资产负债率、流动比率、速动比率、存货周转率、应收账款周转率、产品毛利率、上交税金等。增减幅度以超过20%引起重视，同时考虑季节性等暂时因素的影响，重担保期内履约能力。

3、定期跟踪与重点跟踪相结合

①期初跟踪：3个月内，建立联系、沟通渠道；

②期末跟踪：到期前1个月，落实还款能力和还款准备，沟通下步合作意向及方式；提交期末跟踪报告，就担保得失、下期增额、原额、减额或退出提出建议。

③定期与承贷银行互通信息，取长补短，共同防范风险（着重货款回笼情况）；

④定期跟踪是面，而重点跟踪是风险控制的关键点。重点跟踪：大额项目、展期项目和风险剧增项目，增加跟踪频率和内容（随时监控资金情况，深入调查风险成因）。

    通过以上的原则和方法，建立风险跟踪的网络，准确、高效地把握风险。既不夸大，又不忽略。

（二)风险预警问题

风险预警信号要深入脑海，信号一出现会立即引起重视，再结合前面所讲的方法分析。

1、财务状况预警信号

①未能按期支付银行利息；

②连续三个月未能报送财务报表或严重不实；

③资产负债率明显增高；

④应收账款激增，帐龄增长；

⑤存货激增，存货周转率下降；

⑥流动资产占总资产比例下降；

⑦银行账户突然增多；

⑧固定资产变动异常，或无形资产激增；

⑨短期债务异常增加或长期债务大量增加；

⑩到期票据无力支付；

⑾拖欠员工工资或税金；

⑿对下属、附属、关联公司应收账款突增；

⒀销售量或销售额下降或激增；

⒁毛利率下降；

⒂费用突升；

⒃总资产异常增长；

⒄净现金流量为负或大幅下降；

⒅经营活动产生的净现金流量为负或大幅下降。

2、经营状况风险预警信号

①主营业务发生重大调整；

②财务记录和管理混乱；

③丧失一批大额客户（有些企业大额客户只有3-4个）；

④关键设备与设施维修不善或出现重大安全事故，停产、半停产等；

⑤现有设备丧失市场份额（质量、生产效率）;

⑥出售、变卖主要生产、经营性固定资产； 

⑦项目投资过于庞大或项目建设出现偏差；

⑧对外提供担保过于轻率，引起不可推卸的债务负担;

⑨公众媒体上出现不利于企业的消息；

⑩未能实现预定的盈利目标；

⑾企业陷入重大民事纠纷。

3、管理人员预警信号

①主要经营者长期脱岗或卷入经济、刑事案件；

②发生重大人事变动；决策层、管理层突变

③管理层出现严重分歧或分裂；

④发生劳资纠纷；

⑤管理层威信跌落；

⑥发生重大决策失误；

⑦投机心理过重，冒险兼并其他公司和冒险投资于新行业、新业务。

4、宏观因素预警信号

①政府对行业有严格限制；

②国家产业、货币、税收等政策变化，如汇率、利率、税率调整；

③国际贸易政策变化，如对进口、出口的限制和保护；

④法律法规发生变化；

⑤出现重大技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变。

5、反担保的预警信号

①反担保所有权发生争议；

②反担保实际使用人管理不善，损坏；

③反担保价值或数量大幅减少；

④未经同意擅自处置反担保；

⑤发现反担保重复设置；

⑥反担保权力灭失，如药号。

6、其他方面预警信号

①遇不可抗力影响，如洪水、火灾；

②法人治理结构发生变化：租赁、分立、承包、联营、被收购或兼并等；

③发现关联企业有重大不良行为；

④企业进入破产程序；

⑤企业缺乏沟通诚意，不配合跟踪。

（三）风险处置问题

1、咨询建议：管理建议、营销策划建议。

2、疏通渠道：与政府、供应商、购货方等。

3、紧急避险：①停止发放或提前收回；②设立还款专户；③适度介入监管；④采取保全措施；⑤知会连带责任人。

4、调整额度（以下须企业有前景，只是出现暂时困难，通过这些措施可帮助企业靠自身能力还款，否则必须立即处置）；

5、帮助借新还旧并担保；

6、帮助贷款展期及担保；

7、帮助倒贷。