广发银行关于函证业务受理的公告

广发银行关于函证业务受理的公告

尊敬的客户：

根据《财政部 中国银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》（财会〔2020〕12号）（以下简称“《通知》”）、《财政部办公厅 银保监会办公厅关于印发的通知》（财办会〔2020〕21号）（以下简称“《操作指引》”）的相关要求，现将我行办理银行函证业务相关事项公告如下：

一、业务简述

银行函证回函业务是指会计师事务所等第三方机构在获取被函证单位授权后，直接向广发银行（以下简称“我行”）发出函证，我行针对所收到的函证，查询、核对相关信息并直接提供书面回函的业务。函证范围及要求应符合《通知》及《操作指引》的相关规定。

函证信息中若包含广银理财有限责任公司发行且由我行代销的理财产品，将统一由银行母公司回复。

来函可采取纸质函证或数字函证形式，已接入中国银行业协会银行函证平台（以下简称“函证平台”）的发函机构，建议优先选择数字函证发函。

二、数字函证受理及回函

1.办理条件

会计师事务所等第三方机构接入中国银行业协会银行函证平台。

2.集中受理机构

我行数字函证业务统一由总行集中受理。

3.受理格式及范围

受理《操作指引》中规定的审计类（格式二）和验资业务银行询证函，其中审计类（格式二）的函证基准日应为2022年12月31日及以后各月最后一日或为收函日近半年以内的非月末日期。

4.被函证单位授权与缴费

被函证单位可通过我行企业网银、开户行所属一级分行内的任一营业网点办理数字函证的授权与缴费。

5.审计类函证回函范围

我行根据发函机构填写的“授权企业网银账号”所属一级分行范围（含其下属二级分行、异地支行）回函，回函印章为各函证范围一级分行机构业务专用章。

三、纸质函证受理及回函

1.集中受理机构及范围

（1）总行：受理函证基准日为2021年12月31日（含）及以后日期的审计类（格式一、格式二）函证和验资询证函的邮寄函证业务，不受理现场跟函业务。其中审计类函证以函证所载明的“函证收件人”所属一级分行范围（含其下属二级分行、异地支行）回函。

（2）各一级分行：受理函证基准日为2021年12月31日（不含）以前的审计类函证和现场跟函业务。其中审计类函证以函证所载明的“函证收件人” 机构范围回函。

总行及各一级分行函证集中受理机构信息请参见公告附件《广发银行函证业务受理机构信息表》。

2.受理要求

（1）我行集中受理机构仅受理按照《通知》和《操作指引》要求填写的标准格式银行询证函（即格式一和格式二）和验资业务银行询证函，我行将根据函证需求采用我行系统自动生成的函证报告（格式二）或在来函原件上确认回函，不受理托管询证函、业务往来函以及被函证单位未在我行开立存款账户等特殊类型函证。

（2）银行函证请加盖被函证单位预留签章及骑缝章，并将被函证单位预留签章处加盖的签章用作骑缝章，印章类型可以是被函证单位的公章、预留印鉴章、公章加预留印鉴章三种形式之一。如银行函证涉及多个账户且账户的预留印鉴不同，请加盖扣款账户预留银行签章以便我行扣款。如遇账户注销等其他特殊情况，请具体咨询我行受理机构并配合我行提供签章及资料。

（3）跟函办理手续：会计师事务所等发函机构经办人员需携函证原件、本人有效身份证件原件及会计师事务所等机构出具的授权书或介绍信进行现场跟函。跟函经办人员现场取走回函的，需配合我行办理交接手续。

（4）我行根据函证所记载的费用收取方式收取函证手续费，若约定从单位结算账户收取的，需确保账户状态及余额满足扣款条件；不满足账户扣款条件或约定以现金方式收取的，应在接到我行通知的十个工作日内前往开户行所属一级分行内的任一营业网点办理缴费。

（5）对于我行寄回的函证回函以及未按照《通知》、《操作指引》和我行受理要求的退函，回函、退函的邮费均采取到付方式，即由收件人支付邮费。如为国际快递，来函时请提供收件人的实名信息。

四、收费标准

函证业务收费标准及优惠政策按照《广发银行服务收费价目表》“管理及咨询业务-见证业务收费”有关规定执行。

五、业务服务与投诉电话

1.对于不满足《通知》、《操作指引》及我行公示银行函证受理要求的来函，我行将不予受理。

2.业务咨询或对回函内容真实性、完整性有疑虑的可与我行集中受理机构沟通联系（工作日9:00-12:00、14:00-17:30可受理电话咨询）。函证业务高峰期，可向被函证单位开户行所属一级分行集中受理机构咨询总行函证业务集中受理情况。

3.业务咨询、投诉与建议可致电我行客户服务热线400-830-8003。

感谢您对我行函证业务的理解与支持！

特此公告。

广发银行股份有限公司

二〇二三年十二月二十七日

附件: 广发银行函证业务受理机构信息表.pdf