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关于明代里甲的编制原则问题，中外学界的看法颇不一致。日本学者对这一问题曾作过较为深入的探讨，但分歧很大。或认为明代里甲是以人户为单位而编成的，或认为在自然村的基础上编成的。明代的里甲究竟是怎样编成的？它的编制原则是什么？这并非只是关于里甲制的一个形式问题，而是有关明代赋役制度的一个基本问题。 一、明初制定赋役政策的基本思想 阐述明代里甲的编制原则，应从明初制定赋役政策的基本思想谈起。 洪武十五年（1382年）十一月，朱元璋命户部榜谕两浙江西之民，他说：“为吾民者当知其分，田赋、力役出以供上者，乃其分也。能安其分，则保父母妻子，家昌身裕。斯为忠孝仁义之民，刑罚何由而及哉！近来两浙江西之民，多好争讼，不遵法度。有田而不输租，有丁而不应役，累其身以及有司，其愚亦甚矣。……宜速改过从善，为吾良民。苟或不悛，不但国法不容，天道亦不容矣。”〔1〕朱元璋认为，田赋、力役出以供上者，乃是作为大明帝国臣民的本分，是天经地义的事，洪武十七年朱元璋又说：“民有田则有租，有身则有役，历代相承，皆循其旧。”〔2〕可以说，“民有田则有租，有身则有役”，是明初制定赋役政策的基本原则。 也正如朱元璋所说，有田则有租，有身则有役这一原则，乃是历代相承，皆循其旧。长达数千年之久的中国封建社会，可以说从一开始，封建地主阶级及其思想家们就确定了这样一条原则。盂子说：“有布缕之征，粟米之征，力役之征。”〔3〕这三项之征，后来遂分别演变成了租（粟米之征）、庸（力役之征）、调（布缕之征）。故马端临在总结历代赋役制度时作了如下概括：“有田则有租，有家则有调，有身则有庸。”〔4〕 这一历代相承的赋役原则，若从其特点来说，则是赋（租）自为赋，役自为役，赋出于田，役出于丁；其中心在于以人户为主，以人为本。三国时建安七子之一徐干，在其著名的《中论》中有如下一段论述： 夫治平在庶功兴。庶功兴在事役均，事役均在民数周，民数周为国之本也。故先王周知万民众寡之数，以分九职焉。……民数者，庶事之所自出也，莫不取正焉。以分田里，以令贡赋，以造器用，以制禄食，以起田役，以作军旅。国以兴典，家以立度。五礼用修，九刑用措。其惟审民数乎！〔5〕 在中国古代，控制土地与人民，虽然从来对于统治者都是重要的，但二者相比，控制人则是第一位的，有人则有土，有土则有财，有人才能有一切。历代统治者都深深懂得这一点，因而其所制定的赋役政策，则以人为主，以田从人，直到明初，依然如此。丘浚在《大学衍义补》中引用徐干的上述论说之后说：“臣按，今制每十年一次大造黄籍，民年十五为成丁，十四以下为不成丁，盖得此意。”〔6〕（按，明代实际通行的规定是十六为成丁，十五以下为不成丁）而洪懋德在《丁粮或问》中的阐述则更为清楚： 或问于芗泉逸老曰：“国家取民之制，制赋其粮，又赋其丁，何也？”逸老曰：“王天下者，天下人民之主也，故书曰‘元后作民父母’，传曰‘有人此有土，有土此有财’，皆以人民为主也。井田之制，一夫百亩，以一夫为率，而授百亩之赋，田从夫，非夫从田也。故其地或不易，或一易，或再易，或上，或中，或下，多者至三百亩，而皆但征其一夫之赋。夫者，今之所谓丁也，故古者之取民，一取之丁以为准。唐之租庸调犹是也，自杨炎变制，而乃有丁外之粮，民始转徒，而田始荒菜。本朝歧丁粮而二之，既以粮赋天下之田，而必以丁定赋役之则，犹存古意于什一焉。丁者，以一代之民人，养一代之君上，古今之通义也。…… 国初之制，以人丁之多少而制为里甲，粮因从之。于是而有版籍之丁，则系以口分世业之田。田有定而丁有登降，田虽易主而丁不能改其籍。”〔7〕 应指出的是，唐代杨炎实行两税法以后，赋役征调内容一般虽分为人丁与事产两大项，但并末改变以人丁为主的赋役政策，力役之征仍占重要地位。而所谓力役之征，实质上即是封建徭役的无偿征发，封建统治者对其控制下编户齐民的直接人身奴役。洪懋德所说“以一代之民人，养一代之君上，古今之通义也”，与朱元璋“田赋、力役出以供上者，乃其分也”的说法，是完全一致的。所谓“义”与“分”，正表明这种徭役征发是无偿的，表明了它的强制性和随意性。很明显，明初的赋役政策，依然是在这种以人丁为主，认为对人身的奴役是天经地义的思想指导之下而制定的。 二、明代里甲编制原则 关于明代黄册里甲的编制原则，许多明朝史籍中的有关记述是很清楚的，以上所引史料中已有叙及，以下再引用几则。《明太祖实录》载： 〔洪武〕十四年正月。是月，命天下郡县编赋役黄册。其法以一百一十户为里，一里之中，推丁粮多者十人为之长，余百户为十甲，甲凡十人，岁役里长一人，甲首十人，管摄一里之事。城中曰坊，近城曰厢，乡都曰里。凡十年一周。先后则各以丁数多寡为次。每里编为一册，册之首总为一图。其里中鳏寡孤独不任役者，则带管于百一十户之外，而列于图后，名曰畸零。〔8〕 又，关于洪武十四年朱元璋在全国正式推行黄册里甲制度的缘起，《明史》范敏传中有如下记载： 范敏，阌乡人。洪武八年举秀才，擢户部郎中。十三年授试尚书。……帝以徭役不均，命编造黄册。敏议百一十户为里，丁多者十人为里长，鸠一里之事以供岁役，十年一周，余百户为十甲。后遂仍其制不废。”〔9〕 以上史籍所载表明，洪武十四年在全国正式推行黄册制度的直接原因，即是因为徭役不均，或者说，均平徭役是编制黄册里甲的主要目的。那么，为均平徭役而编制的黄册里甲，其中有哪些新的举措呢？ 在此之前，江南一些地区已出现所谓小黄册之法。其编制的基本方法是，每里一百户，设一户里长，十户甲首。〔10〕其虽亦是分为十甲，轮流应役，但由于每百户中只设一户里长，十户甲首，因而其每年在里长与甲首的编排上无法实现均平。而洪武十四年黄册里甲编制的基本方法则是，以一百一十户为里，每里设十户里长，百户甲首，每一里长统十户甲首，分为十甲，轮流应役。这样，从人户的编排上说，至少在形式上是均平的。所以可以明了，洪武十四年推行的黄册里甲，主要是在人户编排上做了改革；以均平徭役为主要目的而编制的黄册里甲，很明显是以人户为中心的。其根本原因，如上所述，无偿的徭役征发，直接的人身奴役，在赋役制度中仍占有十分重要的地位，以征发徭役为主要目的而设置的黄册里甲，是不能不以人户为中心的。 所谓以人户为中心，其实质就是以丁为主。明初编制黄册里甲是十分重视丁的，赋役皆以丁而定。史载，“洪武十四年，诏天下府州县编赋役黄册，以一百一十户为里，推丁多者十人为长，余百户为十甲。……凡十年一周，先后则各以丁数多寡为次。”〔11〕《天下郡国利病书》载：“国初编审黄册，以人户为主。凡一百一十户为一里。里长之就役，以丁数多寡为次。是赋役皆以丁而定，丁之核查安得不明也。后渐参验田粮多寡，不专论丁。”〔12〕当然明初编造的黄册之中亦登载田粮，但若就人丁与田粮的关系而论，乃是人丁为主，粮因从之，二者可以说是一种主从关系。前引洪懋德《丁粮或问》中即说：“国初之制，以人丁之多少而制为里甲，粮因从之。于是而有版籍之丁，则系以口分世业之田。田有定而丁有登降，田虽易主而丁不能改其籍。”〔13〕 从遗存至今的有关一个图的黄册文书来看，其虽属明代后期，但亦可看出，黄册里甲的编制仍是以人户为中心的。如安徽省博物馆藏，万历十年至四十年大造徽州府休宁县二十七都五图黄册底籍〔14〕，共四册，每册所载均以人户为中心。每图正管一百一十户，分为十甲，每甲设一户里长户，属十户甲首户。其各甲里长与甲首在十年之中的应役年份，其册籍之中亦均明确标出。如《万历十年大造二十七都五图黄册底籍》中载：“第五甲排年，中户，一户陈章，民〔户〕，充当万历十五年里长。……”“甲首一户朱胜村，民下户，充万历十五年甲首。……”等等。每甲最后又附带管畸零户若干。每户所载，开头记其在里甲中的职役（里长或甲首等）、户等（上户或中户或下户）、姓名、所属都图、户籍（军籍或民籍或匠籍等），然后分“旧管”、“新收”、“开除”、“实在”四大项，即四柱式进行记载。四柱式中每一项的记载又分为人丁和事产两大部分。首载人丁，其下记有男妇总计多少口，其下分男子多少口，妇女多少口。男子又分成丁多少口，不成丁多少口。等等。次登事产，其下载本户所有的田、地、山、塘数目及其税粮，以及房屋、车、船、孽畜（牲畜）等。总之，遗存的黄册底籍等实物，与上述文献中的记载是一致的，证实了明代黄册的里甲编制是以人户为中心的。 三、里甲编制与图保划分 正因为明代黄册是以人户为中心而攒造的，所以这种以特定户数为原则而编制的黄册里甲，与宋元以来实行的乡村都保制并不一致，二者是有区别的，嘉靖《太平县志》载：“国朝洪武中遣官疆理天下，乃去保立都图，特税粮上中下则，仍依各乡之旧。”〔15〕浙江太平县虽然是去保立都图，但实际上，明初在江南其它许多地区，在建置以人户为主的黄册里甲的同时，又不得不保留鱼鳞图册制度所必须实行的以经界地域为主的都保制。因而形成了明代不少地方乡村基层建置的十分复杂的局面。 人们在探究明代乡村基层建置时，经常会遇到这样的问题，不少地方在都之下既有图的建置，又有保的建置。那么，都图与都保到底是怎样一种关系呢？其历史演变情况又如何呢？ 如众所知，关于都保制，北宋神宗时实行保甲法，其制以十户为一保，五十户为一大保，五百户为一都保，后改为五户为一保，二十五户为一大保，二百五十户为一都保。分别设保长、大保长、都保正和副保正。实为当时的乡兵组织与乡村基层行政区划。其后或改里为乡、都两级，或都、里并行，或仍维持乡、里之制，备地不一。其中不少地区的乡、都区划，一直延续到后代。那么，明代一些地方的都保区划，与宋元时期的都保制是一种什么关系呢？这种都保，与黄册里甲所建立的都图又是否完全相同呢？有的学者认为：“都、保为保甲制的两级单位，与都、图同义。不论民间契约，还是历史文献，保与图都可以通用。”〔16〕 其实，明代各地乡村基层建置并不统一，称呼也多种多样。南北方区别很大；即使在南方，各地也不尽相同。明代一些地方的都保区划，与宋元时期的都保制在形式上虽有某种继承关系，但内涵并不相同，已不是保甲制的两级单位。明代的都保区划与保甲制，虽都使用同一个“保”字，却是完全不同的两种概念。而明代黄册里甲建立的都图（图即里），更与都保有别；明初开始直至明代后期，在江南不少地方同时存在的都图与都保，乃是两种不同的地方建置。图与保，二者既有某种交叉，又各自成为系统，区别十分明显。 (责任编辑：admin)
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