贺兰县财政局关于各部门2020年度预算绩效目标审核的报告

各相关单位：

为全面贯彻落实中共中央国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）文件精神，按照贺兰县委、县人民政府关于印发《全面实施预算绩效管理的实施意见》（贺党发〔2019〕23号）文件要求，为提高财政资源配置效率和使用效益，早日促进全县建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，我局组织对全县66个一级预算单位开展绩效目标的填报指导及审核工作，旨在规范贺兰县各预算部门2020年度绩效目标填报工作，提高各预算部门对预算绩效管理工作的认知度和重视程度，为下一年度预算绩效管理工作的顺利开展奠定扎实的基础，现将审核结果报告如下：

一、绩效目标填报、审核工作流程。

（一）对以上预算绩效目标进行审核。

对已上报预算管理系统的单位进行绩效目标第一轮审核，审核绩效目标申报表数逾260个，涉及66个一级预算单位，一轮审核覆盖率为100%，审核意见于10月28日反馈给各预算单位，各单位自行进行修改完善。

（二）集中组织开展培训班。

组织开展2020年度预算部门绩效目标填报实务操作培训，对第一轮审核中各预算单位绩效目标填报存在的问题进行讲解、分析，同时，聘请4名专业老师对各预算单位2020年预算编制上报的绩效目标进行现场指导并审核，各单位结合培训内容及单位实际情况对绩效目标申报表中的内容进行优化、完善。

（三）进行二轮审核。

对经修改完善后的62个预算部门的绩效目标申报表进行第二轮审核，二轮审核覆盖率为93.93%，并要求各预算单位将审核通过的绩效目标申报表签字盖章后同时录入预算系统。

二、绩效目标填报审核结果。

通过审核分析，宣传部、党校、科协、妇联、财政局、团委、审计局、审批服务局、金山自保局及金贵镇等10个预算单位绩效目标申报表填报工作完成较好，以上单位绩效目标填报内容完善、全面，条理清晰，绩效目标填报工作质量评级结果为“优”，县委办、人大办等51个预算单位绩效目标填报工作质量评级结果为“良”，由于总工会填报的绩效目标通过二轮审核但未报送纸质版成果文件至财政局，故其绩效目标填报工作质量评级结果为“合格”；教育局、文广局、应急管理局未将修改完善后的绩效目标申报表报送财政部门进行二轮审核，且未报送盖章签字纸质版绩效目标申报表成果文件，其绩效目标填报工作质量评级结果为“不合格”，具体各预算单位2020年度绩效目标填报工作质量评级结果见附件。

三、审核结果应用

1、对2020年预算绩效目标填报审核通过的单位，建议通知各部门按照各单位已上报的绩效目标（加盖公章纸质版）对应录入预算系统，绩效目标一并提交人大批复，中途不允许各单位再进行修改，通过人大批复后，切记给各预算单位下达预算批复时连同绩效目标一通下达。

2、对总工会二审已通过但未上报正式盖章确认的，暂以二审电子板为主上报人大，总工会录入系统时严格按照二审绩效目标录入系统，若总工会不上报确认不予下达预算批复。

3、对教育局、文广局、应急管理局3个绩效目标填报工作质量评级结果为“不合格”的单位，建议减少2020年度项目预算安排或不予安排下一年度项目预算资金，并在全县进行通报，同时将该问题同步报县政府和人大。

四、主要存在的问题

1、由于我县当前预算绩效管理工作正处于起步阶段，基础较为薄弱，大部分预算部门对绩效目标填报工作的重要性理解程度不够，认识不到位，导致其填报的绩效目标时问题较多。

2、年度绩效目标填报不够规范，内容不够完整，缺项、漏项等情况较为严重，也存在目标填报过于笼统的情况；指标指代不明，容易产生歧义，指标名称设置不够简洁，概括性不强；部分预算单位对“产出、质量、时效、成本、社会效益及可持续影响”等指标理解程度不够，导致其在填写绩效目标申报表时指标分类错误；指标细化程度不足，指标未能充分、全面反映年度目标的内容，指标存在缺项、重点内容偏移等情况。

附件：贺兰县预算单位2020年度绩效目标填报工作质量评级结果表

贺兰县财政局         

2019年12月31日         

(此件公开发布)