云天化(600096)

一、公司简况

1、公司法定名称：

中文：云南云天化股份有限公司

英文：YUNNAN YUNTIANHUA CO.,LTD

英文名缩写：YYTH

2、公司注册地址：云南省水富县云富镇

公司办公地址：云南省水富县云富镇

邮政编码：657800

3、公司法定代表人：李新华

4、公司咨询服务机构：总经理办公室

电话：（0870）8664324

传真：（0870）8664319

联系人：冯 驰 郭 敏

5、公司股票上市地：上海证券交易所

公司股票简称：云天化

公司股票代码：600096

二、会计数据和业务数据摘要

1、公司本年度利润总额(元) 248,680,480.66

其中:主营业务利润 244,157,422.70

其他业务利润 232,658.51

投资收益 4,093,047.91

营业外收支净额 197,351.54

2、报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标

⑴ 前三年主要会计数据(单位:元)

1997年

含新股申购 扣除新股申购 1996年 1995年

冻结资金利息 冻结资金利息

主营业务收入 625735598.81 625735598.81 607109985.27 583109149.03

净利润 211378408.56 209294343.23 208043968.19 173902906.87

总资产 1217435015.46 1215350950.13 553604055.02 194150656.71

股东权益 1097915325.49 1095831260.16 460463451.41 124465948.66

⑵ 报告年度主要财务指标

含新股申购冻结资金利息 扣除新股申购冻结资金利息

摊薄 加权 摊薄 加权

每股收益(元/股) 0.372 0.408 0.368 0.404

每股净资产(元/股) 1.93 2.12 1.93 2.12

净资产收益率(％) 19.25 27.13 19.25 26.86

调整后每股净资产(元/股) 1.87 2.05 1.87 2.05

加权计算公式如下：

每股收益=净利润/[(发行前总股本×6＋发行后总股本×6)÷12]

每股净资产=年末净资产总额/[(发行前总股本×6＋发行后总股本×6)÷12]

净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)÷2]

调整后每股净资产=(年末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－递延资产) /年末普通股股份总数

3.股东权益变动情况

期初数 本期增加 本期减少 期末数

股 本 468,181,800.00 100,000,000.00 568,181,800.00

资本公积 512,634,489.95 512,634,489.95

盈余公积 17,053,491.23 17,053,491.23

其中:公益金 5,684,497.08 5,684,497.08

未分配利润 45,544.31 45,544.31

合 计 468,181,800.00 637,451,874.08 1,097,915,325.49

股东权益变动原因：(1)公司于1997年6月15日至17日和18日至20日向职工和社 会公众发行普通股股票成功所致；(2) 公司本年实现净利润按《公司法》和《公司 章程》决定提取的法定盈余公积金和公益金。

三、股本变动及股东情况

1、股本变动及股份变动情况：(见下表)

数量单位：股

本次变动增减（＋、－）

期 初 数 期 末 数

配 送 公积 其 发行 小

股 股 金转股 他 新股 计

一、尚未流通股份

1、发起人股份

其中：

国家拥有股份

境内法人持有股份 468181800.00 468181800.00

外资法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、公司职工股 10000000.00 10000000.00

4、优先股或其他

尚未流通股份合计 468181800.00 478181800.00

二、已流通股份

1、境内上市的人民币 90000000.00 90000000.00

普通股

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计 90000000.00

三、股份总数 468181800.00 568181800.00

2、截止1997年12月31日，公司股东总数为56178户，其中发起人国有法人股股 东1户，公司职工股股东2068户，社会公众股股东54109户。

3、前十名股东持股情况:

名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本％

1 云天化集团有限责任公司 468,181,800 82.4

2 市场开发 1,804,900 0.31

3 吴坚毅 798,846 0.14

4 万方公司 679,700 0.12

5 孙凤娟 666,800 0.12

6 国投大理 664,000 0.12

7 国投曲办 663,000 0.12

8 京正公司 555,110 0.09

9 华超公司 552,715 0.09

10 杨森 461,900 0.08

4、第一大股东云天化集团有限责任公司持股82.4％， 法定代表人：李新华， 其主要经营范围是硝铵、多孔硝铵、甲醇、甲醛、脲醛树脂、甲醛衍生物等。其持 有的股权未用于质押。

5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况：

姓 名 职 务 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变动原因

李新华 董事长 4,100 4,100

孙振凤 副董事长 4,100 4,100

余明中 副董事长、总经理 4,100 4,100

张国卿 董事、副总经理 4,100 4,100

董 华 董事、副总经理 4,100 4,100

李冬文 董事 3,500 3,800 增持

束荣桂 董事 3,500 3,500

李光栋 监事会主席 4,100 4,100

张玉梅 监事 3,700 3,700

姜自力 监事 3,700 3,700

白贵德 监事 3,500 3,500

胡 斌 监事 2,900 2,900

刘 岗 董事会秘书 2,700 2,700

周先田 财务部经理 2,900 2,900

四、募集资金使用情况

1、公司年度内发行10,000万股A股，募集资金人民币60,700万元，按招股说明 书承诺的投资项目没有变更。由于公司有效运作，项目进展顺利，其中三个改造项 目的进度大大提前。

承诺投资项目 实际投资项目

项目名称 计划进度 项目名称 实际进度

（1）合成氨、尿素装 1999年完成 合成氨、尿素装 已完成投资574万元，

置自动控制系统 预计实现利润 置自动控制系统 预计98年7月完成。

技改工程 488万元 技改工程

（2）30万吨/年合成 1999年完成 30万吨/年合成 已完成投资1,552万元，

氨装置技改工程 预计实现利润 氨装置技改工程 预计98年7月完成。

655万元

（3）48万吨/年尿 1999年完成 48万吨/年尿 已完成投资314.7万元，

素装置技改工程 预计实现利润 素装置技改工程 预计98年7月完成。

656万元

（4）新增1万/年吨 1998年完成 新增1万/年吨 初步设计已审查，设

季戊四醇装置 预计实现利润 季戊四醇装置 备订货已开始，预计

655万元 98年三季度完成设备安装。

（5）新增年产1.8万 1998年完成 新增年产1.8万 关键设备国外订货已完成。

吨浓甲醛装置 预计实现利润 吨浓甲醛装置 预计98年完成投资1180.6

864万元 万元（含82万美元）。

（6）新增600吨/年 1998年完成 新增600吨/年 关键设备国外订货已完成

二氧五 环装置 预计实现利润 二氧五环装置 预计98年完成投资980.6

863万元 万元（含82万美元）。

（7）新增1万吨/年 1999年完成 新增1万吨/年 98年4月底进行基础设计

三聚甲醛装置 预计实现利润 三聚甲醛装置 审查，预计98年完成投资

1,459万元 1159.7万元(含112万美元)

（8）新增1万吨/年 1999年完成 新增1万吨/年 98年5月上旬进行基础设

聚甲醛工程塑 预计实现利润 聚甲醛工程塑 计审查，预计98年完成投资

料装置 1,874万元 料装置 1129.4万元(含112万美元

（9）新增1000M3/H 1999年完成 新增1000M3/H 已签订项目设计合同。

乙炔装置 预计实现利润 乙炔装置

952万元

（10）新增2万吨/年 1999年完成 新增2万吨/年 正与外商进行技术洽谈。

1,4－丁二醇装置 预计实现利润 1,4－丁二醇装置

1,262万元

（11）新增2万吨/年 1999年完成 新增2万吨/年 正与外商进行商务谈判。

精制1,4－丁二 预计实现利润 精制1,4－丁二

醇装置 1,952万元 醇装置

（12）新增70吨/年催 1999年完成 新增70吨/年催 预计98年2月与外商进行

制化剂备装置 预计实现利润 化剂制备装置 第三次谈判。

756万元

注：①以上项目中的合成氨、尿素装置自动控制系统技改工程，年产30万吨合 成氨装置技改工程以及年产48万吨尿素装置技改工程等三个项目由于公司优化了实 施方案，取消大部分进口设备和软件，因此与招股说明书中的预算投入相比，节省 了大量投资，预计在1998年公司年度大修中，分别还将投入165.5万元、413万元、 241万元即可完成三个项目，比计划进度提前一年。同时，该三个项目完成后， 每 年将分别实现净利润488万元、655万元、656万元。

上述项目中第12项即新增70吨/年催化剂制备装置， 由于外商所提供的生产原 材料与公司及国内实际情况相差较大，公司正积极与外商接洽，预计98年2 月双方 将进行第三次技术洽谈和商务谈判。

2、从募集资金到位至投资用款有时间差异， 为使暂时闲置的资金发挥增值效 应，公司在保证一无风险，二不违规，三不影响项目投资进度的前提下，部分用于 购买短期国债，部分作为定期存款，余下的作为公司流动资金，其构成如下：

投资项目 投资期限 投资数额

购买97(2)国债： 1年 15,000万元

定期存款： 1年 24,902万元

五、重要事项

一、重大事件

1、公司招股说明书刊登在1997年6月15日《上海证券报》、6月16 日《中国证 券报》上，6月18日至20日以“全额预缴,摇号抽签,余款即退”的方式在云南昆明、 曲靖、大理、水富等地向社会公开发行9000 万人民币普通股， 并向公司职工配售 1000万公司职工股，发行价6.21元/股，扣除发行费用 1400万元，共计募集资金6 .07亿元。

2、公司创立大会暨第一次股东大会于1997年6月30日在云南省水富县云天化集 团有限责任公司会议厅召开。大会审议并批准了《关于公司筹组工作报告》、《关 于设立公司费用情况的报告》、《公司章程》、《关于公司股票在上海证券交易所 上市的议案》、《关于公司1997年下半年工作安排及未来发展设想的议案》、《关 于公司1997年下半年财务预算方案的议案》，选举产生了公司第一届董事会、第一 届监事会。各项决议内容及公司上市公告书刊登在7月4日《中国证券报》、《上海 证券报》上。

3、第一届董事会于6月30日召开第一次会议，选举李新华为董事长，孙振凤、 余明中为副董事长，聘任余明中为总经理；于8月15日召开第二次会议， 审议通过 了公司97年度中期报告、公司机构设置方案、投资金融债券的有关事宜，聘请海合 律师事务所为公司法律顾问；第三次会议于12月14召开，通过了公司职工股在上海 证券交易所按时上市、公司1998年度经营计划、《公司会计核算规定》，提议将募 集资金投向中投资回收期过长的年产1 万吨季戊四醇装置技改项目变更为收购云天 化集团有限责任公司的硝铵、硝酸生产装置和配套辅助装置。

4、第一届监事会于6月30日召开第一次会议，选举李光栋为监事会主席。

5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

6、根据国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21日发布的《严禁国有 企业或上市公司炒作股票的规定》的要求，本公司进行了认真自查，未有违反国家 有关政策法规的行为，未参与股票二级市场的炒作。

7、公司报告年度实现利润24，868万元，达到预测数的100.53％。

二、利润分配预案。1997年度公司净利润总额211,378,408.56元，按照公司筹 组决议，新股东不享受公司成立前即上半年的利润，下半年公司的利润 113, 689 ,941.54元，提取10％法定公积金11,368,994.15元，提取5％公益金5,684,497. 08 元，可供股东分配的利润96,636,450.31元，公司董事会决议1997 年度向全体股东 按每股派现金红利0.17元（含税，按每股面值壹元计算），计送出96,590,906. 00 元，结转下年度的利润45,544.31元。

三、关联交易事项说明

1、公司的关联公司名称及关系：

公司的主要关联公司是云天化集团有限责任公司，云天化集团有限责任公司（ 以下称母公司）是公司的发起人和主要控股股东。

2、关联交易事项

公司租用母公司的土地；母公司使用公司的“金沙江”牌注册商标；本年度公 司销售给母公司的合成氨、蒸汽、脱盐水等共计价值38,708,473.58万元； 本年度 公司委托母公司采购原材料、备品备件等共计价值25,815,555.04元。 以上关联交 易均按照公司与母公司签订的《经营服务协议》、《综合服务协议》、《注册商标 使用许可协议》和《土地使用权租赁合同》等到协议规定的计价方法和结算方式执 行，无任何高于或低于正常售价的情况。

以上关联交易对公司的经营没有影响。

六、财务报告

一、审计意见

本报告期内云南会计师事务所所出具的《审计报告》中没有保留意见或解释性 说明。

二、会计报表

资 产 负 债 表

会股01表

编制单位：云南云天化股份有限公司 1997年12月31日 单位：元

资产 行次 年初数 年末数

流动资产

货币资金 1 10,806,205.02 492,328,638.46

短期投资 2 181,393,847.73

应收票据 3

应收帐款 4 13,388,425.18 39,674,208.09

减：坏帐准备 5 68,509.67 198,371.04

应收帐款净额 6 13,319,915.51 39,475,837.05

预付货款 7 24,318,121.69 78,749.96

其他应收款 8 7,624,171.50 29,713,644.54

待摊费用 9 3,236,777.23 2,395,479.99

存货 10 64,142,344.07 62,935,686.82

待处理流动资产净损失 11

一年内到期的长期债券投资 12

其他流动资产 13

流动资产合计 14 123,447,535.02 808,321,884.55

长期投资： 15

长期投资 16

固定资产 17

固定资产原价 18 650,261,768.00 694,092,452.50

减：累计折旧 19 285,740,238.00 329,041,031.47

固定资产净值 20 364,521,530.00 365,051,421.03

在建工程 21 28,634,990.00 8,911,709.86

固定资产清理 22

待处理固定资产净损失 23

固定资产合计 24 393,156,520.00 373,963,130.89

无形资产及递延资产： 25

无形资产 26 37,000,000.00 35,150,000.02

递延资产 27

无形资产及递延资产合计 28 37,000,000.00 35,150,000.02

其他长期资产： 29

其他长期资产 30

递延税项 31

递延税款借项 32

资产总计 33 553,604,055.02 1,217,435,015.46

单位负责人：李新华 财务负责人：周先田 制表：林会勇

资产负债表

会股01表续表

编制单位：云南云天化股份有限公司 1997年12月31日 单 位：元

负债及股东权益 年初数 年末数

短期借款 35 50,000,000.00

应付票据 36

应付帐款 37 18,061,917.19 7,377,201.08

预收货款 38 9,223,060.39 2,025,114.37

应付福利费 39 4,195,553.36

未付股利 40 96,590,906.00

未交税金 41 10,293,299.31 10,597,824.93

其他未交款 42 309,968.70 192,235.40

其他应付款 43 1,056,804.66 2,736,408.19

预提费用 44

一年内到期的长期负债 45

其他流动负债 46

流动负债合计 47 93,140,603.61 119,519,689.77

长期负债 48

长期借款 49

应付债券 50

长期应付款 51

其他长期负债 52

长期负债合计 53

递延税项： 54

递延税款贷项 55

负债合计 56 93,140,603.61 119,519,689.77

股东权益 57

股本 58 460,463,451.41 568,181,800.00

资本公积 59 512,634,489.95

盈余公积 60 17,053,491.23

其中：公益金 61 5,684,497.08

未分配利润 62 45,544.31

股东权益合计 63 460,463,451.41 1,097,915,325.49

负债及股东权益合计 64 553,604,055.02 1,217,435,015.46

单位负责人：李新华 财务负责人：周先田 制表：林会勇

利润及利润分配表

会股02表

编制单位：云南云天化股份有限公司 1997年度 单位:元

项 目 行次 1997年度 1996年度

一、主营业务收入 1 625,735,598.91 607,109,985.27

减：营业成本 2 354,898,860.47 347,659.597.62

销售费用 3 5,736,633.66 5,309,109.59

管理费用 4 19,362,558.14 19,424,615.64

财务费用 5 －1,453,941.69 2,257,712.26

进货费用 6

营业税金及附加 7 3,034,035.63 2,533,724.30

二、主营业务利润 8 244,157,422.70 229,925,225.86

加：其他业务利润 9 232,658.51

三、营业利润 10 244,390,081.21 229,925,225.86

加：投资收益 11 4,093,047.91

营业外收入 12 197,351.54 15,252.33

减：营业外支出 13 51,710.00

加：以前年度损益调整 14

四、利润总额 15 248,680,480.66 229,888,768.19

减：所得税 16 37,302,072.10 21,844,800.00

五、净利润 17 211,378,408.56 208,043,968.19

加：年初未分配利润 18

盈余公积转入数 19

六、可供分配的利润 20 211,378,408.56 208,043,968.19

减：提取法定盈余公积金 21 11,368,994.15

提取公益金 22 5,684,497.08

七、可供股东分配的利润 23 194,324,917.33 208,043,968.19

减：已分配优先股股利 24

提取任意盈余公积金 25

已分配普通股股利 26 194,279,373.02 208,043,968.19

八、 未分配利润 27 45,544.31

单位负责人：李新华 财务负责人：周先田 制表：林会勇

财务状况变动表

会股03表

编制单位：云南云天化股份有限公司 1997年度 单位：元

流动资金来源和运用 行次 金 额

一、流动资金来源: 1

1 本年净利润 2 211,378,408.56

加:不减少流动资金的费用和损失 3

(1)固定资产折旧 4 43,653,793.47

(2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 5

（减其他资产转销） 6 1,849,999.98

(3)固定资产盘亏(减盘盈) 7

(4)清理固定资产损失(减收益) 8

(5)递延税款 9

(6) 其他不减少流动资金的费用和损失 10

小 计 11 256,882,202.01

2 其他来源: 12

(1) 固定资产清理收入(减清理费用) 13

(2) 增加长期负债 14

(3) 收回长期投资 15

(4) 对外投资转出固定资产 16

(5) 对外投资转出无形资产 17

(6) 资本净增加额 18 637,406,329.77

小 计 19 637,406,329.77

流动资金来源合计 20 894,288,531.78

二、流动资金运用: 21

1 利润分配: 22

(1) 提取法定盈余公积金 23 11,368,994.15

(2) 提取公益金 24 5,684,497.08

(3) 提取任意盈余公积金 25

(4) 已分配普通股股利 26 194,297,373.02

小 计 27 211,332,864.25

2 其他运用: 28

(1) 固定资产和在建工程净增加额 29 24,460,404.36

(2) 增加无形资产、递延资产及其他资产 30

(3) 偿还长期负债 31

(4) 增加长期投资 32

小 计 33 24,460,404.36

流动资金运用合计 34 235,793,268.61

流动资金净增加额 35 658,495,263.17

单位负责人：李新华 财务负责人：周先田 制表：林会勇

财务状况变动表

会股03表续表

编制：云南云天化股份有限公司 1997年度 单位：元

流动资金各项目的运用 36

一、流动资产本年增加数: 37

1、 货币资金 38 481,522,433.44

2、短期投资 39 181,393,847.73

3、应收票据 40

4、应收帐款净额 41 26,155,921.54

5、预付货款 42 －24,239,371.73

6、其他应收款 42 22,089,473.04

7、待摊费用 44 －841,297.24

8、存货 45 －1,206,657.25

9、待处理流动资产净损失(减收益) 46

10、一年内到期的长期债券投资 47

11、其他流动资产 48

流动资产增加净额 49 684,874,349.53

二、流动负债本年增加数: 50

1、短期借款 51 －50,000,000.00

2、应付票据 52

3、应付帐款 53 －10,684,716.11

4、预付货款 54 －7,197,946.02

5、应付福利费 55 －4,195,553.36

6、应付股利 56 96,590,906.00

7、未交税金 57 304,525.62

8、其他未交款 58 －117,733.30

9、其他应付款 59 1,679,603.53

10、预提费用 60

11、一年内到的长期负债 61

12、其他流动负债 62

流动负债增加净额 63 26,379,086.36

流动资金增加净额 64 658,495,263.17

单位负责人：李新华 财务负责人：周先田 制表：林会勇

三、会计报表附注

1、主要会计政策

(1) 执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关规定。

(2) 会计期间：公司会计年度为公历年度，即自1月1日起至12月31 日止为一 个会计年度。

(3) 公司不存在合并会计报表。

(4) 记帐原则和计价基础：公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。

(5) 公司不存在外币折算。

(6) 坏帐核算方法：公司坏帐采用备抵法进行核算，按应收帐款年末余额的5‰ 计提坏帐准备，计入当年损益。

(7) 存货核算方法：根据公司生产经营性质和存货的用途， 将存货分为原材 料、包装物、低值易耗品、在产品和产成品五个类别。在产品和产成品按实际成本 核算，发出时采用后进先出法核算发出在产品和产成品的成本；原材料、包装物和 低值易耗品采用计划成本进行日常核算，通过“材料成本差异”帐户核算各类存货 的实际成本与计划成本的差异，领用和发出时，按当月成本差异率计算当月发出原 材料、包装物和低值易耗品应分摊的成本差异，将计划成本调整为实际成本；领用 低值易耗品和包装物采用一次摊销法计入有关成本、费用项目。

(8)长期投资核算方法：

a.债券投资按实际支付款项作为投资成本，按权责发生制原则计算应计利息。

b.股票投资和其他投资：公司对占被投资企业资本总额20％以下的长期投资采 用成本法核算，20％以上的采用权益法核算，对拥有50％以上权益性资本的被投资 企业同时编制合并报表。

(9) 固定资产核算方法：

a.固定资产的计价及标准

公司固定资产按实际成本计价；固定资产标准是使用期限在一年以上，单位价 值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器、运输工具、机械及其他设备、器具、 工 具列作固定资产。

b.折旧方法、年限、折旧率

公司固定资产实行分类折旧并按直线法计提固定资产折旧，有关固定资产分类 及其折旧年限和年折旧率如下：

资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 净残值率（％）

一、房屋建筑物

1、生产用房屋建筑物

⑴ 一般生产用房 30 3.2 4

⑵ 受腐蚀生产用房 20 4.8 4

2、建、构筑物 20 4.8 4

二、机器设备

1、通用设备

⑴ 机械设备 14 6.86 4

⑵ 自动化控制设备 12 8.00 4

2、专用设备 14 6.86 4

3、电子设备 5 19.2 4

三、运输设备 10 9.6 4

(10) 在建工程核算方法：公司在建工程按实际支出成本核算，在建工程完工 办理竣工结算手续并交付使用后转作为固定资产核算。

(11) 无形资产核算方法：公司无形资产系“金沙江”牌商标的商标权，其价 值采用直线法按10年期限平均摊销，计入管理费用。

(12) 公司递延资产按受益期限平均摊销，计入成本费用。

(13) 收入确认原则：公司的收入实现采用权责发生制原则确认，即以商品、 产品已经发出，劳务已经提供，款项已经收到或取得收取款项的权利时确认为收入 的实现。

(14) 税项：

主要税种 税率 说 明

1 增值税 13％ 尿素产品销售执行13％的税率

17％ 其他货物销售执行17％的税率

2 营业税 5％ 以转让商标使用权取得收入

和其他业务收入为计税基数

3 城市维护建设税 5％ 以应交增值税、营业税税额为

计税基数

4 教育费附加 3％ 计算基数与城建税相同

5 企业所得税 15％ 根据云南省人民政府云政复

[1997]24号文的批复，上市

公司所得税超过15％的税率部

分，可享受“先征后返”的政

策照顾，即所得税实际上缴负

担率为15％，公司所得税会计

处理采用应付税款法。

(15) 利润分配办法：根据《公司法》和公司《章程》的规定，公司按照股东 大会决议对税后利润进行分配，分配顺序如下：

a.弥补按规定需用税后利润弥补的以前年度亏损；

b.按规定提取10％的法定盈余公积金；

c.按规定提取5％－－10％的公益金；

d.按股东大会决议提取任意盈余公积金；

e.按股东大会决议支付普通股股利。

进行上述分配后的未分配利润，并入以后年度利润一并分配。

2、会计报表主要项目注释

（金额单位为人民币元，以下所称“期末”指1997年12月31日，所称“本期” 指1997年1月1日至12月31日）

（1）、货币资金

项 目 期 初 期 末

现 金 80,365.79

银行存款 10,806,205.02 492,248,272.67

其他货币资金 －－

合 计 10,806,205.02 492,328,638.46

（2）、短期投资

项 目 期 初 期 末

股票投资 －－ 1,393,847.73

债券投资 －－ 150,000,000.00

其他投资 －－ 30,000,000.00

合 计 －－ 181,393,847.73

a.股票投资于披露报表日的总市值为：1,564,307.01

b.债券投资全部为国债

c.其他投资

单位名称 投资时间 投资金额 所得收益

云南英茂花卉产业有限公司 1997年7月14日 30,000,000 1,800,000

（3）、应收款项

①应收帐款

a. 帐 龄 期 初 期 末

1年以内 13,366,102.12 39,582,587.85

1－2年 13,767.60 86,175.67

2－3年 8,555.46 5,444.57

3年以上 －－ －－

合 计 13,388,425.18 39,674,208.09

b.持本单位5％以上股份的股东单位欠款

单 位 金 额 占应收帐款期末余额比例％

云天化集团 7,135,083.87 17.98"

有限责任公司

②预付货款

帐 龄 期 初 期 末

1年以内 24,318,121.69 78,749.96

1－2年 －－ －－

2－3年 －－ －－

3年以上 －－ －－

合 计 24,318,121.69 78,749.96

③其他应收款

a. 帐 龄 期 初 期 末

1年以内 7,624,171.50 29,713,644.54

1－2年 －－ －－

2－3年 －－ －－

3年以上 －－ －－

合 计 7,624,171.50 29,713,644.54

b. 持本单位5％以上股份的股东单位欠款

单 位 金 额 占应收帐款期末余额比例％

云天化集团有限责任公司 35,000.00 0.12

c. 欠款额占其他应收款期末余额10％以上欠款单位

单 位 内 容 金 额 期 限 占其他应收款比例

云南水富天盛 包装材料

有限责任公司 预 付 款 4,749,962.01 1年以内 15.99％

d. 公司本期无应收票据

（4）、存 货

项 目 期 初 期 末

原材料 38,547,783.65 40,882,928.35

在产品 20,045,442.70 6,951,916.49

产成品 1,671,085.56 12,737,929.20

包装物 3,878,032.16 2,362,912.20

低值易耗品 －－ －－

合 计 64,142,344.07 62,935,686.82

（5）、待摊费用

类 别 期 初 期 末

尚未抵扣的1994年

期初存货已征税款 3,236,777.23 2,395,479.99

合 计 3,236,777.23 2,395,479.99"

（6）、公司本期无待处理财产损溢

（7）、公司本期无长期投资

（8）、固定资产及累计折旧

a.固 定 资 产 原 值

项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值

房屋及建筑物 82,346,368.00 4,299,911.75 －－ 86,646,279.75

通用设备 37,117,700.00 34,538,448.73 －－ 71,656,148.73

专用设备 523,552,100.00 4,567,479.68 －－ 528,119,579.68

运输设备 1,331,000.00 －－ 9,000.00 1,322,000.00

电子设备 5,914,600.00 777,844.34 344,000.00 6,348,444.34

合 计 650,261,768.00 44,183,684.50 353,000.00 694092452.50

b.累 计 折 旧

项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值

房屋及建筑物 29,728,630.99 4,910,831.37 612,323.26 34,027,139.10

通用设备 15,189,192.59 4,208,347.85 －－ 19,397,540.44

专用设备 239,748,330.40 38,254,041.96 4,480,737.27 273,521,635.09

运输设备 265,540.00 173,671.20 －－ 439,211.20

电子设备 808,544.02 846,961.62 －－ 1,655,505.64

合 计 285,740,238.00 48,393,854.00 5,093,060.53 329,041,031.47

c.固 定 资 产 净 值

项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值

房屋及建筑物 52,617,737.01 －610,919.62 －612,323.26 52,619,140.65

通用设备 21,928,507.41 30,330,100.88 －－ 52,258,608.29

专用设备 283,803,769.60 －33,686,562.28 －4,480,737.27 254,597,944.59

运输设备 1,065,460.00 －173,671.20 9,000.00 882,788.80

电子设备 5,106,055.98 －69,117.28 344,000.00 4,692,938.70

合 计 364,521,530.00 －4,210,169.50 －4,740,060.53 365,051,421.03

d. 在建工程完工转入固定资产的价值为39,498,859.12元。

（9）、在建工程

工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 工程进度

空分技改工程 28634990.00 10863869.12 －－ 自筹 已完工

合成氨、尿素 8911709.86 8911709.86 自筹 已完工

装置自动控制

系统改造

合 计 28634990.00 19775578.98 8911709.86 －－ －－

在建工程中无利息资本化金额，空芬技改工程已竣工交付使用，转入固定资产。

（10）、无形资产

种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

商标权 37,000,000.00 － － 1,849,999.98 35,150,000.02

（11）、递延资产

公司本期无递延资产。

（12）、短期借款

公司短期借款已归还完毕，本期无长期借款。

（13）、应付款项

1 应付帐款 7,377,201.08

期末余额含持本公司5％以上股份的股东单位应付帐款。

2 公司本期无应付票据

3 预收货款 2,025,114.37

期末明细帐余额没有预收持本公司5％以上股份的股东单位货款。

4 其他应付款 2,736,408.19

期末明细帐余额没有其他应付持本公司5％以上股份的股东单位货款。

（14）、未交税金

税 种 税 额 备 注

1 增值税 7,775,470,65 正常跨月

2 营业税 13,522.67 正常跨月

3 城市维护建设税 279,625.44 正常跨月

4 企业所得税 2,529,206.17 正常跨月

合 计 10,597,824.93

（15）、公司本期无预提费用。

（16）、公司本期无应付债券。

（17）、资本公积

项 目

期初数 －

本期增加数 512,634,489.95

其中：股票溢价 507,000,000.00

法定财产评估增值 －

其他 5,634,489.95

本期减少 －

期末数 512,634,489.95

（18）、盈余公积

项 目

期初数

本期增加数 17,053,491.23

其中：法定盈余公积 11,368,994.15

公益金 5,684,497.08

任意盈余公积金

本期减少数

期末数 17,053,491.23

（19）、主营业务收入

项 目

尿 素 578,804,546,43

合成氨 43,453,168.50

蒸 汽 3,168,205.23

脱盐水 309,678.75

合 计 625,735,598.91

（20）、主营业务成本

项 目

尿 素 319,270,530.11

合成氨 32,314,298.59

蒸 汽 3,056,478.95

脱盐水 257,552.82

合 计 354,898,860.47

（21）、财务费用

利息收入 4,692,353.38

减：利息支出 3,238,411.69

汇兑收益 －

减：汇兑损失 －

其他 －

合 计 －1,453,941.69

（22）、其他业务利润 232,658.51

（收取商标使用费）

（23）、投资收益 4,093,047.91

项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益

成本法 权益法 成本法 权益法

短期投资 777,547.91 1,515,500.00 1,800,000.00

长期投资 － － － － －

合 计 777,547.91 1,515,500.00 1,800,000.00

（24）、营业外收入 197,351.54 （收取蓬布出租租金）

公司本期无营业外支出

（25）、公司无以前年度损益调整

（26）、报表项目金额增减幅度在30％以上的项目内容及原因

1、货币资金49,232.9万元， 较年初 1,080.60万元增加 48,152.3 万元， 增长4456.07％，主要原因为公司本期向社会公开发行股票成功募集资金；

2、应收帐款3,967.4万元，较年初1,338.8万元增加2,628.6万元，增长196.34 ％，主要原因为应收云南省农资公司水富分公司尿素款增加1,193万元， 应收中国 农资公司成都分公司尿素款增加392万元， 应收云天化集团有限责任公司合成氨款 增加643万元。

3、预付货款7.9万元，较年初2,431.8万元减少2,423.9万元，下降99.68 ％， 主要原因为预付四川石油输气公司天然气款减少1,048.8万元， 预付中国化工装备 公司材料及备件款减少562.1万元；

4、其他应收款 2,971.4万元， 较年初增加 762.4万元增加 2,209万元， 上升289.74％，主要原因为应收财政按18％返还所得税增加2,407.6万元；

5、在建工程891.2万元，较年初2,863.5万元减少1,972.3万元，下降 68. 88 ％，主要是因为空分技改工程在建工程完工结转为固定资产；

6、资本公积51,263.4万元，较年初增加51,263.4万元， 增加的原因为发行股 票产生资本溢价；

7、所得税3,730.2万元，较上年度2,184.5万元增加1,545.7万元，增长70. 76 ％，增长原因：根据云南省人民政府云政复 [1997]24号文件批复，凡我省申报股 票发行上市的企业，自股票获准发行上市之年起，其企业所得税超过 15％的部分， 享受“先征后返” 的政策照顾，本年度损益表“所得税”项目按15％计缴所得税， 而1996年度则是根据云南省财政厅云财工便字第7号文件规定定额2,400万元 （含 云天化集团有限责任公司应交部分）上缴所得税。

8、盈余公积金1,705.3万元，较上年度增加1,705.3万元， 增加原因是本年度 实现税后利润按《公司法》、《公司章程》和一届四次董事会通过的《关于九七年 度利润分配预案》 规定提取的法定盈余公积金1,136.9万元和公益金568.4万元。

9、其他应付较年初增加167.96万元，增加158.93％， 增加的主要原因是应付 四川石油管理局垫付暂收款增加202万元，应付水富县社保局退休养老金减少97.68 万元。

四、关联方关系及关联交易

1、关联方关系：

①存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系

1、云天化集团有限责任公司 云南.水富 工业加工 控股公司

2、海口山川实业公司 海南.海口 商品贸易 同属一控股公司

3、云南天昕经贸公司 云南.昆明 商品贸易 同属一控股公司

4、云南水富天利发展有限公司 云南.水富 饮食服务 同属一控股公司

5、云南东方包装制品有限公司 云南.昆明 工业加工 同属一控股公司

6、西雅图快餐有限公司 四川.成都 饮食服务 同属一控股公司

7、成都新时代信息有限公司 四川.成都 咨询服务 同属一控股公司

8、云南万和塑料有限公司 云南.昆明 工业加工 同属一控股公司

企业名称 经济性质 法定

或类型 代表人

1、云天化集团有限责任公司 国有 李新华

2、海口山川实业公司 国有 余明中

3、云南天昕经贸公司 国有 李如岗

4、云南水富天利发展有限公司 国有 杨书平

5、云南东方包装制品有限公司 中外合资 李新华

6、西雅图快餐有限公司 中外合资 刘富云

7、成都新时代信息有限公司 中外合资 张国卿

8、云南万和塑料有限公司 中外合资 李新华

②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 年初数 本年增加数

1、云天化集团有限责任公司 RMB 680,000,000.00

2、海口山川实业公司 RMB 20,000,000.00

3、云南天昕经贸公司 RMB 700,000.00

4、云南水富天利发展有限公司 RMB 16,800,000.00

5、云南东方包装制品有限公司 USD 6,167,000.00

6、西雅图快餐有限公司 RMB 900,000.00

7、成都新时代信息有限公司 USD 105,000.00

8、云南万和塑料有限公司 USD 1,600,000.00

企业名称 本年减少数 年末数

1、云天化集团有限责任公司 RMB 680,000,000.00

2、海口山川实业公司 RMB 20,000,000.00

3、云南天昕经贸公司 RMB 700,000.00

4、云南水富天利发展有限公司 RMB 16,800,000.00

5、云南东方包装制品有限公司 USD 6,167,000.00

6、西雅图快餐有限公司 RMB 900,000.00

7、成都新时代信息有限公司 USD 105,000.00

8、云南万和塑料有限公司 USD 1,600,000.00

③存在控制关系的关联方所持股份及其变化

年初数 本年度增加数

企业名称 金 额 ％ 金 额 ％

1、云天化集团有限责任公司 460463451.41 100 7718348.59 100

2、海口山川实业公司 20000000.00 100 ── ──

3、云南天昕经贸公司 700000.00 100 ── ──

4、云南水富天利发展有限公司 16800000.00 100 ── ──

5、云南东方包装制品有限公司 23436954.23 70 ── ──

6、西雅图快餐有限公司 630000.00 70 ── ──

7、成都新时代信息有限公司 562500.00 77.4 ── ──

8、云南万和塑料有限公司 6859007.00 72 ── ──

本年度减少数 年末数

企业名称 金 额 ％ 金 额 ％

1、云天化集团有限责任公司 ── ── 468181800.00 82.4

2、海口山川实业公司 ── ── 20000000.00 100

3、云南天昕经贸公司 ── ── 700000.00 100

4、云南水富天利发展有限公司 ── ── 16800000.00 100

5、云南东方包装制品有限公司 ── ── 23436954.23 70

6、西雅图快餐有限公司 630000.00 70 630000.00 70

7、成都新时代信息有限公司 ── ── 562500.00 77.4

8、云南万和塑料有限公司 ── ── 6859007.00 72

2、关联交易事项

①1996年度和1997年度内本公司关联交易无任何高于或低于正常售价的情况。

②无不存在控制关系的关联方

③销售产品

公司1997及1996年度向关联方销售产品情况如下：（单位：元）

1997年度 1996年度

企业名称 金 额 金 额

云天化集团有限责任公司 38,708,473.58 39,846,359.10

合 计 38,708,473.58 39,846,359.10

④采购货物

本公司1997年度及1996年度向关联方购进产品明细情况如下(单位:元)

1997年度 1996年度

企业名称 金 额 金 额

云天化集团有限责任公司 25,815,555.04 20,428,565.00

合 计 25,815,555.04 20,428,565.00

⑤关联方应收应付款项余额

关联方应收应付款项 （单位：元）

年 末 余 额

项 目

1997年度 1996年度

应收帐款：

云天化集团有限责任公司 7,135,083.87 －

应付帐款：

云天化集团有限责任公司 4,344,777.84 －

其他应付款：

云天化集团有限责任公司 22,685.74 －

⑥其他应披露的事项

a.根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《经营服务协议》和《综合服务 协议》，公司在本年度向其转供天然气供其生产经营使用。转供给其的天然气，价 格按井口价＋输气费＋净化费结算，本年度向其收取生产用天然气价款 2, 756 ,464.15元 （含税价0.618 元/立方米）， 生活用天然气价款311,193.48 （含 税价0.793 元/立方米）；

b.根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《注册商标使用许可协议》，准 许其有偿使用公司拥有的“金沙江”注册商标生产和销售其产品，期限六年，云天 化集团有限责任公司按每年42万元的价格支付给注册商标使用费，本年度云天化集 团有限责任公司共支付半年使用费21万元。

c. 根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁合同》， 云 天化集团有限责任公司将其拥有使用的117,940 平方米土地租赁给公司生产经营使 用， 期限30年，本公司前三年按每平方米 3.68元/年其支付土地租赁费。 本年 度本公司支付半年租金217,027.62元；

d.根据公司与云天化集团有限责任公司签订的 《经营服务协议》和 《综合 服务协议》，云天化集团有限责任公司在本年度为本公司提供了一系列服务，本公 司按照合理的市场价格，向其支付服务费，其中：

运输费 3,152,306.72元

维护费 2,892,537.69元

e.根据公司与云天化集团有限责任公司签订的 《综合服务协议》，由云天化 集团有限责任公司统一管理本公司的福利费、教育经费及退休统筹金，1997年度本 公司向云天化集团有限责任公司了下列费用，其中：

应付福利费 5,091,433.02元

教育经费 128,039.51元

退休统筹金 741,715.70元

五、其他事项

1、承诺事项：截止1997年12月31日公司无重大承诺事项。

2、期后事项：截止审计报告日本公司无重大期后事宜。

云南云化股份有限公司

一九九八年二月十八日