重要公告

根据《财政部中国银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》（财会〔2020〕12号）（以下简称“《通知》”）、《银行函证及回函工作操作指引》（财办会〔2020〕21号）（以下简称“《操作指引》”）相关规定，现对本行银行询证函业务服务相关事项公示如下：

一、业务范围

银行询证函业务是指会计师事务所在执行审计过程中，在获取被审计单位授权后，以被审计单位名义向上饶银行（以下简称“本行”）发送询证函，本行查询、核对相关信息并直接提供回函的业务。函证范围及要求应符合《通知》及《操作指引》的相关规定。

二、办理方式

本行接受会计师事务所邮寄和经授权的注册会计师跟函两种函证方式，并按银行询证函来函要求的回函方式寄送或交付回函。不受理被审计单位直接提交的银行询证函。

三、函证格式

（一）银行询证函格式应符合《通知》及《操作指引》所列示的标准格式要求，在必要时可根据具体业务需要对函证部分内容进行适当调整（如注册会计师执行函证工作的目的、函证工作所遵循的准则，以及回函方式和联系方式等），银行询证函所列第1-14项及附表格式不可修改（如增加或删除字段）。

（二）本行支持受理《银行询证函（格式一）》及《验资业务银行询证函》两种格式的函证。

四、受理要求

（一）同一银行询证函仅支持询证一个函证基准日的业务信息，若要询证多个函证基准日，应分别提交询证函。银行询证函涉及多个账户且账户的预留印鉴不同的，应分别提交询证函。银行询证函涉及多个账户且账户开户行涉及两个及以上分行的，应分别提交询证函。

（二）跟函所需资料：会计师事务所经办人员身份证原件、介绍信（工作证）原件，跟函注册会计师直接取走回函的，需配合本行办理交接手续。

（三）邮寄函件要求：(1)为了防止银行函证寄件及回函风险，会计师事务所邮寄询证函时请寄送至本行公示的函证受理机构并在寄件上注明“银行询证函联系人（收）”。(2)会计师事务所发函时应预留联系信息、回函地址。(3)本行将按监管要求核实函证回函地址，会计师事务所应及时通过中国注册会计师协会官网更新联系地址及联系方式。

（四）会计师事务所应提供银行询证函原件，并加盖被审计单位预留印鉴或公章。多页询证函应加盖骑缝章，骑缝章应为客户预留印鉴或公章。

（五）对确定无需函证的项目，应将该项目或栏位用斜线划掉，不应留白。

（六）如遇账户注销、托管账户等其他特殊情况，请具体咨询本行受理机构并配合本行提供签章及资料。

五、受理机构

本行函证业务由各分行及总行集中作业中心集中处理，会计师事务所可向分行、总行集中作业中心统一询证其辖内业务信息。函证受理机构、地址及联系方式如下，请根据账户开户行邮寄相关资料或跟函。

集中处理部门

地址

联系电话

函证方式

受理业务范围

总行集中作业中心

江西省上饶市信州区紫阳大道188号佳利商城旁上饶银行商贸城支行3楼集中作业中心

0793-8276750

邮寄

上饶市辖各支行开立的单位账户

南昌分行营业部

江西省南昌市东湖区福州路82号

0791-87602511

跟函、邮寄

南昌分行辖内各网点开立的单位账户

抚州分行营业部

江西省抚州市抚州高新技术产业开发区迎宾大道1139号

0794-8206070

跟函、邮寄

抚州分行辖内各网点开立的单位账户

鹰潭分行营业部

江西省鹰潭市信江新区旺埠路13号

0701-6266623

跟函、邮寄

鹰潭分行辖内各网点开立的单位账户

宜春分行营业部

江西省宜春市袁州区秀江中路198号上饶银行

0795-7206626

跟函、邮寄

宜春分行辖内各网点开立的单位账户

吉安分行营业部

江西省吉安市吉州区井冈山大道173号汇金广场上饶银行吉安分行

0796-8296600

跟函、邮寄

吉安分行辖内各网点开立的单位账户

景德镇分行营业部

江西省景德镇市珠山区广场南路95号

0798-8271171

跟函、邮寄

景德镇分行辖内各网点开立的单位账户

赣州分行营业部

江西省赣州市章贡区红旗大道9号黄金大厦

0797-7329099

跟函、邮寄

赣州分行辖内各网点开立的单位账户

九江分行营业部

江西省九江市浔阳区长虹大道84号

0792-7136099

跟函、邮寄

九江分行辖内各网点开立的单位账户

萍乡分行营业部

江西省萍乡市安源区楚萍东路8号

0799-2099096

跟函、邮寄

萍乡分行辖内各网点开立的单位账户

六、收费标准

银行询证函业务收费标准按照《上饶银行服务收费价目表》收取。目前，本行免收银行询证函业务手续费。后续价格发生变化时以本行最新公示的服务价格为准。

七、业务服务与投诉

（一）对于未满足《通知》、《操作指引》及本行公示的银行询证函受理要求的来函，本行将做退函处理；存在其他本行无法受理的情形（如本行无法核实被询证单位签章等情形），经与会计师事务所沟通后，本行将对函证做退函处理。

（二）函证单位对回函有疑虑的，可与经办机构沟通联系；遇有回函不及时、收费或其他服务问题，可向经办机构或其所属分行反映。投诉、建议请致电本行客户服务热线0793-96233。

上饶银行股份有限公司

2022年11月24日